Регистрация платежного учреждения на Кипре – процедура и требования

Все больше клиентов нуждается в услугах платежных учреждений, которые могут работать онлайн или стандартно, с физическими отделениями и офисами. В этом смысле Кипр остается популярной юрисдикцией, так как при множестве налоговых льгот и специальных режимов налогообложения кипрские лицензии разрешают вести бизнес на территории любого государства-члена ЕС.

Сегодня мы обсудим регистрацию компании на Кипре в форме платежного учреждения, которое может иметь карточную систему расчетов, проводить операции с наличными деньгами и разрабатывать аппаратно-программные комплексы по процессам приема платежей. Особенности работы онлайн-сервисов и платежных компаний с электронным доступом в пределах Кипра регулируются кипрской Комиссией по ценным бумагам и биржам (ККЦББ), которая также известна нашим читателям как орган CySEC. Физические платежные организации вроде банков регулируются Центральным банком Кипра.

Процедура и требования для получения лицензии на кипрское платежное учреждение

Основной законодательный акт на Кипре по предоставлению руководящих принципов для лицензирования — Закон о платежных услугах за 2009 год (128 (I)/2009). В него также включены положения европейской Директивы 2007 года/64/EC для оплаты услуг на внутреннем рынке.

Поставщик услуг может предоставлять платежные услуги при условии, что они получили лицензию на предоставление платежных услуг от Центрального банка Кипра («CBC»). То есть, регистрация такой компании на Кипре однозначно требует оформления лицензии.

Центральный банк Кипра (CBC) – ответственный орган надзора и применения закона и Директивы Европейского Союза ко всем финансовым учреждениям, которым он выдал лицензии. Также CBC – надзорный орган по обеспечению соблюдения этого закона в отношении предоставления платежных услуг в Республике Кипр через филиал или представительство, банк или платежное учреждение, а также учреждение электронных денег, которые были уполномочены предоставлять такие услуги от других государств-членов Европейского союза.

В соответствии с положениями закона, CBC обязан вести учет:

• уполномоченных учреждений, их представительств и филиалов;
• учреждений, которые были уполномочены надзорными органами других государств-членов Европейского Союза, для осуществления права на свободу создания или бесплатное предоставление платежных услуг в соответствии с положениями статьи 24 закона.

Что такое платежные услуги?

Когда необходима регистрация компании на Кипре в качестве платежного учреждения, нужно детально изучить определение вида деятельности и перечень организаций, подпадающих под данную категорию.

Платежные услуги – один или несколько видов деятельности, перечисленные в законе о платежных услугах (в Приложении). В этот официальный список кипрского законодательства входят:

• ввод наличных денег на банковский счет;
• снятие наличных с банковского счета;
• финансовые операции, в том числе перевод средств на банковский счет, открытый пользователем в той же или иной организации;
• выдача и/или принятие платежных инструментов;
• перевод денег;
• выполнение платежных операций, когда авторизация предоставляется пользователем посредством телекоммуникационных средств, цифрового устройства или другого компьютерного устройства, где поставщик выступает посредником между пользователем и продавцом товаров или услуг.

Платежные учреждения по закону Кипра

Здесь нужно разграничивать компании по работе с финансовыми инструментами и компании, относящиеся к платежным учреждениям. Оба вида деятельности допускаются и регистрируются на Кипре, но лицензируются разными государственными органами.

Платежное учреждение Кипра – это орган, предоставляющий финансовые услуги, как указано выше в соответствии с законом. К таким компаниям относятся юридические лица, получившие от кипрского Центрального банка или уполномоченное CBC/другими компетентными органами другого государства-участника, лицензию для предоставления платежных услуг.

Существует шесть категорий органов, которые уполномочены предлагать платежные услуги в кипрской юрисдикции:

• банки (статья 2 закона о банках Кипра);
• банки, уполномоченные компетентными органами других государств-участников Европейского Союза;
• кооперативные кредитные учреждения, как определено в статье 2 кипрского закона о кооперативных обществах;
• электронные денежные учреждения (необанки), которые были уполномочены CBC или Службой совместного надзора и развития (CSDS) или компетентными органами других государств-участников;
• учреждения, предлагающие сервис почтовой оплаты;
• прочие платежные учреждения.

Планируя зарегистрировать компанию на Кипре как платежную организацию, помните, что лицензия на предоставление таких услуг выдается только Центральным банком Кипра и только тем организациям, которые создали и поддерживают свои представительства в Республике Кипр.

Список документов для регистрации платежного учреждения на Кипре

Субъект, желающий получить лицензию, должен подать официальную заявку в CBC со следующими подтверждающими документами (полный перечень указан в статье 3 о платежных учреждениях и доступе к платежным системам регулирующих административных актов (RAA), выпущенных CBC):

• план мероприятий по оказанию финансовых услуг;
• бизнес-план (бюджет на первые 3 финансовых года);
• доказательство того, что заявитель имеет минимально необходимый капитал следующим образом: а) не менее 20 тыс. евро на переводы; б) не менее 50 тыс. евро для платежных операций; в) не менее 125 тыс. евро для предоставления всех видов платежных услуг;
• описание мер, принятых для соблюдения требований статьи 10 закона о платежных услугах;
• описание структуры корпоративного управления заявителя и механизмов внутреннего контроля;
• описание механизмов внутреннего контроля (закон о предотвращении и борьбе с отмыванием денег за 2007 год);
• описание участия заявителя в национальной или международной платежной системе;
• идентификатор всех лиц, участвующих в оказании платежных услуг прямо или косвенно;
• идентификатор всех директоров;
• идентификатор аудитора;
• меморандум и устав заявителя;
• зарегистрированный адрес штаба заявителя.

Заявитель также должен предоставить следующую информацию (обязательства по предоставлению данных прописаны директивой ЕС):

• начальный капитал, собственные средства и расчет собственных средств;
• соблюдение требований;
• предоставление разрешения юридическому лицу в другом государстве-участнике;
• право на создание и свободу оказание услуг другому государству-участнику.

Все компетентные органы (включая CBC) предоставляют лицензию только если обеспечено здравое и разумное управление платежным учреждением. То есть, ваше юридическое лицо, претендующее на лицензию Центрального банка Кипра, обязано иметь надежные механизмы управления платежными услугами своего бизнеса, обладать четкой организационной структурой, с четко определенными, прозрачными и последовательными линиями ответственности. Такая компания должна располагать эффективными процедурами выявления, управления, мониторинга и отчетности о рисках, а также адекватные механизмы внутреннего контроля, включая разумные административные и бухгалтерские процедуры.

Дополнительные документы для оформления платежного учреждения на Кипре

Регистрация компании на Кипре в виде платежного учреждения, которое желает получить лицензию на работу в кипрской юрисдикции и на территории других стран-членов ЕС, должны представить в CBC определенный список документов.

А именно:

• Документальное подтверждение кредитной организации, действующей в государстве-участнике ЕС, что соответствующий заявитель удерживает на банковском счете сумму, эквивалентную капиталу, требуемому согласно статье 9 закона о платежных услугах;
• Должным образом заполненные и подписанные формы:
• форма заявки (PSD/Q1);
• анкета (PSD/Q2) для юридических лиц; или
• анкета (PSD/Q3) для физических лиц.

Обратите внимание, что физические или юридические лица, уполномоченные компетентными органами других государств-участников Европейского Союза, которые действуют на Кипре в качестве представителей лицензированных платежных учреждений государств-участников ЕС, должны заполнить дополнительные вопросники и представить их в кипрский Центральный банк.

Преимущества регистрации платежных компаний на Кипре с лицензированием CBC

Финансовый и банковский сектор кипрской республики строго контролируется местными властями, так как отрасли влияют на стабильность и экономику островного государства. Здесь принимаются новые законы, повышается безопасность данных и вкладов клиентов платежных организаций, расширяется список услуг.

Бизнес юридических лиц, регистрируемых на Кипре как компании по платежным услугам, предусматривает право на следующие операции:

• расчетные операции;
• обмен валют;
• распределение полученных данных;
• управление капиталом и инвестициями;
• хранение информации;
• прочие услуги, разрешенные кипрскими законодательными актами.

Регистрация компании на Кипре в качестве платежной организации интересна полной безопасностью и гарантией сохранности коммерческой тайны. Вместе с этим все субъекты, ведущие деятельность в финансовом секторе республики Кипр получают льготные налоговые ставки (например, нет налога на прирост капитальной стоимости).   

Открыть платежное учреждение на Кипре можно только если у лиц, назначенных на пост директора и прочих главных руководителей, исключительная репутация и высокий деловой авторитет. Дополнительно выдвигаются требования к опыту и квалификации.

Планируете регистрацию компании на Кипре по предоставлению платежных услуг? Напишите нашим экспертам, чтобы получить полную медиацию между государственными органами и юридическую помощь. Наши лицензированные агенты на Кипре помогут открыть платежное учреждение и получить лицензию в Центральном банке Кипра с соблюдением всех норм и требований.