В этой статье мы хотим напомнить нашим клиентам о нескольких важных изменениях в законодательстве Белиза в отношении международных бизнес компаний (International Business Company, IBC), которые были приняты местным парламентом 21 июля 2017 года.
С 1 июля 2018 года все зарегистрированные в Белизе IBC будут штрафоваться, если не выполнят три новых важных требования в согласии с изменениями в местном законодательстве. И если Вы решите зарегистрировать компанию в Белизе и выберете такую форму, как IBC, Вы автоматически будете обязаны учитывать эти новые требования.
Регистрация оффшорной компании в Белизе ранее всегда была способом сохранить максимально возможный уровень конфиденциальности. Также IBC, зарегистрированные в Белизе, использовались для экспортных операций, защиты активов, инвестиционной деятельности, регистрации яхт и судов, в качестве компании-руководителя в составных агентских схемах и для некоторых других целей. Существенную роль при принятии решения открыть IBC в Белизе играл тот факт, что здесь отсутствовали требования о ведении реестров. Например, ведение реестра директоров в Белизе было не обязательным – компания сама решала, нужен ли ей такой реестр или нет. А наличие реестра бенефициарных владельцев вообще не предусматривалось законом.
Бесплатная консультация
подбор подходящей юрисдикции исходя из вида деятельности,
предпочитаемого налогового
режима,
структуры компании и т.д.
подбор подходящей юрисдикции исходя, из вида деятельности, предпочитаемого налогового режима, структуры компании и т. д.
Однако время как всегда внесло свои коррективы и в прошлом году в Закон о международных бизнес компаниях Белиза (International Business Company Act) были внесены изменения. Поводом для внесения поправок было стремление местного правительства соответствовать требованиям ОЭСР и сохранить действующую отрасль финансовых услуг на все более регулируемом современном международном рынке.
Вот главные изменения, введенные в 2017 году:
- Отмена акций на предъявителя
Изменения в отношении акций на предъявителя сводятся к тому, что компаниям теперь запрещено:
- выпускать акции на предъявителя;
- обменивать именные акции на акции на предъявителя;
- конвертировать именные акции в акции на предъявителя.
Таким образом, все имеющиеся акции на предъявителя необходимо успеть конвертировать в именные до этой даты. Соответственно, сертификаты акций на предъявителя нужно при этом аннулировать. После 1 июля все оставшиеся акции на предъявителя будут считаться недействительными.
- Наличие реестра бенефициарных владельцев
Второе требование заключается в ведении обязательного реестра бенефициаров в произвольной для компании форме – электронной или бумажной. Хранить такой реестр необходимо по юридическому адресу компании в Белизе (то есть у регистрационного агента).
Подавать реестр в государственные органы не нужно, но теперь этот документ будет дополнением к Реестру акционеров. Хотя реестр бенефициаров не является публичным, доступ к нему должны быть обеспечен компетентным органам на территории Белиза в течении суток после того, как компания получит соответствующий запрос. Помимо этого, компания должна иметь документальные доказательства достоверности внесенных в реестр данных.
Следить за актуальностью данных в реестре бенефициаров должны директора компаний в Белизе, которые по необходимости должны обновлять информацию, а именно:
- имя и фамилию;
- предыдущее имя, если оно по каким-либо причинам было изменено;
- адрес проживания;
- дату, с которой лицо является бенефициаром;
- национальность;
- дату рождения;
- занимаемую должность;
- информацию о бенефициарном интересе и другие данные, которые могут потребоваться.
Данные о бенефициарном владельце, который отказался им быть, можно стереть из базы только через 5 лет. При обнаружении каких-либо нарушений в отношении предоставления или хранения информации, будет наложен штраф в размере в 500 долларов США за каждый день нарушения. А за преднамеренное предоставление неправдивой информации о бенефициарном владельце грозит штраф в размере 50 тысяч долларов США.
- Наличие реестра директоров
Реестр директоров также нужно хранить в зарегистрированном офисе на территории Белиза и быть готовым предоставить его по запросу компетентного органа в течении 24 часов после получения запроса. В отношении реестра директоров компания тоже должна иметь документальные доказательства достоверности всей информации, содержащейся в нем.
В реестре директоров должна храниться следующая информация:
- Если это юридическое лицо:
- наименование компании;
- регистрационный номер;
- место инкорпорации;
- адрес регистрации офиса (если зарегистрирован на территории Белиза, то достаточно лишь регистрационного номера);
- дата назначения директором и дата, когда лицо сложило полномочия директора.
- Если это физическое лицо:
- имя и фамилия;
- предыдущее имя, если оно по каким-то причинам было изменено;
- гражданство;
- резидентство;
- адрес для обслуживания документов;
- дата назначения директором и дата когда лицо сложило полномочия директора.
За невыполнение новых требований по ведению реестра директоров предусмотрен штраф в размере 25 долларов за каждый день нарушения.
Все вышеописанные правила будут автоматически применяться при регистрации новых IBC в Белизе. А всем ныне действующим компаниям необходимо успеть привести свою документацию в полное соответствие новым правилам до 1 июля 2018 года. Стоит также отметить, что сама процедура регистрации IBC в Белизе изменений не претерпела.
Оффшорная корпорация в Белизе: 10 важных фактов, которые необходимо знать о компании в Белизе
Если Вы хотите зарегистрировать компанию в Белизе и открыть банковский счет, обращайтесь к специалистам Offshore Pro Group по прямому контакту info@offshore-pro.info. Мы с радостью ответим на все Ваши вопросы и поможем подобрать наилучшее решение для Вашего бизнеса.
