Обеспечение надежной защиты личных активов — это одна из многих причин почему богатые люди используют холдинговые компании. Обеспечение эффективности данного процесса также важно, как и накопление капитала. Холдинговые компании являются идеальным инструментом, обеспечивающим защиту имущества от недоброжелателей. А еще их целесообразно использовать для снижения налоговых расходов, осуществления инвестиций в стартапы и т.д. Холдинговые компании, не нарушая закон позволяют снизить налоговую нагрузку и тем самым повысить получаемую прибыль. Однако все нужно делать правильно, с помощью профессионалов, в противном случае можно нанести серьезный ущерб бизнесу.
Как богатые люди используют холдинговые компании
Холдинговая компания — это инструмент для богатых людей (в том числе для: хайнетов и ультрахайнетов), с помощью которого можно:
- Снизить налоги
- Упростить передачу активов
- Избежать ответственности
Это, пожалуй, главные причины побуждающие богатых людей использовать холдинговые компании. Однако цели всегда одни – защитить благосостояние и получить больше прибыли. Давайте рассмотрим наиболее популярные варианты, как богатые люди применяют холдинговые компании. Это сразу даст ответ на еще один вопрос — почему они создают холдинговые компании, а не используют личные счета?
Максимально просто и доступно о холдинговых компаниях.
Хотите защитить свои активы и имущество? Ищете страну с комфортным корпоративным и налоговым законодательством для реализации этих целей? Бесплатная консультация по подбору оптимальной юрисдикции для регистрации оффшорной компании от наших экспертов поможет вам сделать правильный выбор.
Налоговые обязательства.
Холдинговые компании обычно, облагаются налогами по более низким ставкам, чем физические лица. Например, в одном из американских штатов корпоративный налог составляет 21% с прибыли. В то же время на доходы физических лиц распространяется дифференцированная шкала — чем выше доход, тем больше нужно платить федеральных и местных налогов (все вместе около 48,9%, размер зависит от штата или страны). В итоге, если годовой доход составить $1 000 000, тогда налоговые обязательства холдинговой компании составят $205 000, а физического лица — $489 000. Невооружённым глазом видно, что первый вариант позволяет сэкономить $284 000.
И еще, доход холдинговой компании от активной деятельности, может распределяться между отдельными акционерами в виде дивидендов. Однако это делать необязательно, если акционерам не нужно финансировать личные расходы. Таким образом, нераспределенную прибыль можно реинвестировать в бизнес и тем самым не только сэкономить на налогах, а и вложить инвестиции в выгодные проекты.
Снижения налоговых расходов группы компаний
Холдинговая компания владеющими несколькими дочерними может перенаправлять прибыль с одних организаций для погашения убытков других. Таким образом, богатые люди могут не только улучшить показатели работы группы, но и снизить общую налоговую нагрузку.
Оптимизация расходов
Богатые лица несут расходы по аренде и обслуживанию автомобилей, яхт, недвижимости, другого движимого и недвижимого имущества. Чтобы повысить эффективность управления имуществом можно передать эти активы холдинговой компании. Соответственно вместе с ними на последнюю перейдут и расходы. Таким простым образом удастся снизить размер прибыли и соответственно налогооблагаемую базу холдинговой компании.
Например, можно передать холдинговой компании обслуживание автомобиля или аренду недвижимости. Ведь богатые люди в любом случае несут расходы на их содержание. Но если делать платежи со своего личного счета, то это никак не повлияет на уровень налогообложения.
Это один из частых вариантов, как богатые люди используют холдинговые компании, чтобы повысить эффективность бизнеса.
Защита интересов членов семьи
Еще один частый способ применения холдинговых компаний богатыми людьми. Имея большое благосостояние необходимо обеспечить справедливое его разделение между членами семьи и другими лицами. Однако семейные отношения не всегда бывают простыми.
Холдинговые компании помогают разделить имущество между всеми претендентами, так как желает владелец. При этом, можно обеспечить полную конфиденциальность, чтобы одни члены семьи не знали об активах других.
Инвестиции в стартапы
Богатые люди постоянно инвестируют деньги в интересные и многообещающие проекты. Однако большинство стартапов «прогорает». Поэтому, чтобы не потерять весь капитал, рекомендуется создать холдинговую компанию. В случае неудачи, только она будет отвечать по своим обязательствам перед кредиторами. Простыми словами, использование холдинговой компании позволяет минимизировать риски потери капитала только той частью, которая вложена в эту компанию.
Эффективное управление деньгами
У богатых людей обычно нет времени на распоряжение имуществом и своими деньгами. Они могут контролировать только очень важные и крупные процессы. Поэтому для эффективной организации управления денежными потоками они создают холдинговые компании и нанимают профессиональных менеджеров.
Способ избежать налога на недвижимость в США
Физические лица-резиденты Канады, владеющие имуществом в США, например, ценными бумагами или недвижимость могут облагаться налогом после смерти на основании справедливой рыночной стоимости этих активов.
Однако если общая стоимость имущества резидента Канады составляет менее $12,06 млн (2022 г.), он освобождает от налога на наследство в США. Но обязанность подавать декларацию о налоге на наследство в США все еще может существовать. Такое правило действует для граждан США-резидентов Канады.
Резиденту Канады, который не является гражданином США, также можно не получить освобождение от налога на наследство в США. Для этого ему необходимо создать канадскую холдинговую компанию и передать ей активы. Поскольку канадские корпорации не облагаются налогом на наследство.
Однако организовать подобную структуру следует только с помощью профессионалов. Так как корпоративное и налоговое законодательство имеет много нюансов. В частности, следует быть осторожным, в случае передачи личного имущества канадскому холдингу. Это может привести к проблеме выгоды акционера, которая является налогооблагаемой выгодой для отдельного акционера, если только акционер не платит корпорации справедливую рыночную стоимость за использование актива.
Актуальный обзор стран для регистрации холдинговой компании.
Если вы задумались, как улучшить управление своим бизнесом, ищете возможности повысить его эффективность, обращайтесь к нашим экспертам на e-mail: info@offshore-pro.info. Они имеют большой практический опыт и спешные кейсы по созданию различных структур холдинговых компаний.
