Топ 10 банков оштрафованных американскими налоговиками IRS

Американская налоговая служба IRS за последние несколько лет приобрела международный имидж «финансового рэкетира», который ходит по иностранным банкам и грозится их закрыть, если не будут заплачены штрафы по тем или иным обвинениям. Совсем недавно в список обвиненных попали Sovereign Management and Legal, Ltd., а также часть филиалов израильского банка Leumi. Наряду с другими международными банками, эти финансовые учреждения обвиняются в мошенничестве и пособничестве гражданам США с целью уклонения от уплаты налогов, банкам, а возможно и их клиентам придется уплатить штраф за использование оффшорных счетов, который составит 50% от всех обязательств в рамках Программы добровольного рассекречивания оффшоров (OVDP).

Напомню, что налоговая служба США разработала целый ряд условий, на которые должна согласиться израильская группа Leumi, в которую входят не только материнская компания Leumi le-Israel, а также её дочерние банки — Bank Leumi le-Israel Trust Company Ltd. (Израиль), Bank Leumi (Люксембург), Leumi Private Bank S.A. (Швейцария) и Bank Leumi USA (США). Среди всех условий наиболее ярким является штраф в размере 400 млн. долларов США. Также группе предстоит: отказаться от дальнейшего предоставления любых услуг гражданам США банками Bank Leumi Luxembourg и Leumi Private Bank. Далее передать данные о 1500 клиентах банка и их счетах налоговой службе США. Затем, все работники ранее причастные к пособничеству американским гражданам и их незаконным операциям, должны быть уволены. И наконец, должен быть осуществлен независимый и доскональный аудит группы, который выполнит независимый аудитор, назначенный американской стороной.

Но, израильский банк Leumi является лишь одним из последних в коварном списке штрафников налоговой службы США. Сегодня создание оффшорных структур для оптимизации бизнеса клиентов и минимизации налогов стало основным оружием против самих банков. Американская казна безостановочно собирает долларовый урожай со всего мира, где ступала нога американского клиента.

На конец 2014 года можно вывести топ 10 банков, которые были по максимальной шкале оштрафованы налоговой службой США:

1. Первое почетное место занимает швейцарский банк — UBS AG. В 2009 году UBS банку пришлось уплатить $780 млн. правительству США по обвинению в посредничестве американским клиентам уклонятся от уплаты налогов.

2. Второе почетное место занял другой швейцарский банк — Credit Suisse AG, Credit Suisse Fides, and Clariden Leu Ltd.

Налоговые органы США оштрафовали Credit Suisse на сумму от $2.6 млрд. до $1.8 млрд., а также на $100 млн., которые банку полагалось выплатить в Федеральный Резерв и $715 млн. Департаменту Финансовых Услуг Штата Нью-Йорк.

3. Wegelin & Co.

4. Liechtensteinische Landesbank AG

5. Zurcher Kantonalbank

6. Swisspartners Investment Network AG, Swisspartners Wealth Management AG, Swisspartners Insurance Company SPC Ltd., и Swisspartners Versicherung AG.

7. CIBC First Caribbean International Bank Limited.

8. Stanford International Bank, Ltd., Stanford Group Company, и Stanford Trust Company, Ltd.

9. The Hong Kong и Shanghai Banking Corporation Limited в Индии (HSBC India).

HSBC выплатил $618 млн. для того чтобы предотвратить расследование со стороны налоговых органов Великобритании и США, по делу о манипуляциях валютными курсами.

За манипуляции валютными курсами были оштрафованы всего пять международных банков — HSBC, Royal Bank of Scotland, JPMorgan Chase, Citigroup и UBS. Общая сумма штрафа составила 4,3 миллиарда доллара США.

Это также сопровождалось штрафом в размере $ 12,5 млн., который наложило на HSBC правительство США за отсутствие регистрации до предоставления трансграничных брокерских и инвестиционно-консультационные услуг американским клиентам.

Детальней читайте на Internationalwealth.info: Сингапур вернул 10 млрд. иностранным банкам

10. The Bank of N.T. Butterfield & Son Limited ( также известен, как Butterfield Bank и Bank of Butterfield).

И завершают список финансовых учреждений Sovereign Management & Legal, Ltd., и наконец, группа Bank Leumi le-Israel Trust Company Ltd. (Израиль), Bank Leumi (Люксембург), Leumi Private Bank S.A. (Швейцария) и Bank Leumi USA (США).

Сроки важны! Особенно при выплате штрафов налоговой США

Помимо того, что на банки были наложены штрафы, им также предстоит придерживаться определенных сроков выполнения своих обязательств. Дело в том, что на банки распространяется 50% штрафы, если требование к выплате было предъявлено до или после 4 августа 2014 года. Ранее, этот список не влиял на Оптимизированную программу (Streamlined program). Но теперь, на основании OVDP FAQ # 7.2, 50% штрафные могут распространиться и на Sovereign Management и клиентов Leumi, если запрос на предоплату был подан до или после установленной даты. Для Sovereign ключевой датой было 19 декабря 2014 года, а для Leumi 22 декабря 2014 года.

На сегодня, это уже второй список банков составленный налоговой службой США, банки из которого несут более строгое наказание. В июне 2014 года, IRS провозгласила о запуске Программы оффшорной амнистии, которая агитировала на избавление от оффшорных счетов. Фактически избавление от оффшорных счетов необходимо, пока не поздно, так позиционирует это американские налоговики. После того, как 100 швейцарских банков присоединились к сделке DOJ, а также по причине обмена информацией в рамках FATCA, каждый банк стремится прервать какие-либо связи и отношения с американскими клиентами.

Существующий список банков, которые попадают под 50% штраф включает все вышеперечисленные банки. IRS предупредили, что более высокие штрафы последуют после 4 августа 2014 года, и теперь 50% штраф также распространяется и на счета налогоплательщиков или кураторов, которые выполняли или сотрудничали в рамках деятельности, такой которая была установлена на судебной повестке Джона Доу (John Doe summons).

Напомню, что в 2008 году именно расследование по данной анонимной повестке пролило свет на банковских сектор Швейцарии. В результате этого было раскрыто многократное уклонение от уплаты налогов клиентами банка UBS и привело к штрафу в размере $780 млн.

Не смотря на то, что штраф в размере 50% кажется высоким, в США существует масса наказаний за гражданские нарушения, которые могут привести к штрафам более $ 100,000 или 50% от остатка на счете за каждое нарушение. Например, во Флориде человеку был предъявлен штраф в размере 150% от его баланса по счету. Тогда, в сравнении даже 50%, становятся весьма привлекательными, если задумываться о возможности судебного преследования или даже просто более высоких штрафов гражданского FBAR. Поэтому, оффшорный мир по прежнему и не смотря на все штрафы остается привлекательной возможностью для американских клиентов.

Таким образом правительство США пытаете наказать всех, кто пытался или продолжает пытаться его обманывать и не уплачивать налоги. Для того чтобы избежать каких-либо проблем или разбирательств с налоговой службой США, даже если вы и не являетесь гражданином США, мы рекомендуем Вам рассматривать возможность открытия иностранного счета в банках которые не сотрудничают с гражданами США уже много лет.

По всем вопросам открытия иностранного счета вы можете обращаться к нам по электронному адресу info@offshore-pro.info. Наша команда специалистов быстро и качественно подберет для вас наиболее подходящее и привлекательное финансовое учреждение.

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.