4 марта 2022 г. официально приняты поправки к Рекомендации 24 ФАТФ «Прозрачность и бенефициарные владельцы юридических лиц». Согласно изменениям (включая пояснительную записку), страны, сотрудничающие с Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, берут на себя обязательство по строжайшему предотвращению злоупотреблений в области отмывания денег и финансирования терроризма с помощью юридических лиц. Все заинтересованные международные участники также должны обеспечивать исключительно точную, актуальную и проверенную информацию о бенефициарных владельцах компаний и лицах, осуществляющих контроль над ними.
Эксперты Offshore Pro Group по международному праву готовы детально проконсультировать вас по вопросам бенефициарного владения вашим бизнесом и вытекающим обязательствам.
Обновленные правила сбора информации о бенефициарах – что изменилось?
Изначально версия Рекомендация 24 ФАТФ гласила, что все сотрудничающие государства обязаны внедрить в собственное законодательство меры, позволяющие предотвратить использование компаний и организаций (юридических лиц) с целью отмывания денег. Сведения о бенефициарной собственности, контроле юридических образований должны быть актуальными и в полном доступе по запросу компетентных органов. Речь также шла о номинальном сервисе, акциях на предъявителя или варрантах на предъявителя – если страна допускает такую регистрацию юридического лица, включая присутствие номинальных акционеров, национальные законы должны включать эффективные меры для быстрого доступа к точной и правдивой информации о бенефициарном праве.
Согласно внесенным изменениям, теперь Рекомендация 24 с пояснительным письмом ФАТФ предполагают:
- ужесточение стандартов для борьбы с преступными доходами и финансированием терроризма;
- внедрение комбинации различных механизмов для оперативного и актуального сбора информации о бенефициарах юридических образований;
- обеспечение своевременного доступа компетентным органам к соответствующим сведениям;
- ориентация на риски – данные о бенефициарах должны храниться в государственном реестре либо аналогичной национальной системе/альтернативном механизме;
- страны-партнеры ФАТФ должны внедрить дополнительные возможности определения бенефициарной собственности, включая сбор информации с помощью регулируемых финансовых организаций, фондовых бирж и контролируемых специалистов;
- государства обязаны учитывать риски юридических лиц, регистрируемых в конкретной юрисдикции, а также частных лиц, находящихся за пределами страны регистрации, которые косвенно или напрямую контролируют/владеют компанией.
Дополнительно Рекомендация 24 ФАТФ в новой редакции предполагает внедрение механизмов точного определения бенефициарного собственника (напомним, что в некоторых странах этот термин довольно размыт).
Изменения ФАТФ – ключевые выводы
Поправки в конкретной Рекомендации являются результатом кропотливой двухлетней работы по пересмотру действующих стандартов с привлечением экспертов и специалистов, а также на основе мнений общественности. Анализ ранее проделанной работы FATF привел к выводам, что ранее действующие правила и механизмы не давали должного эффекта в борьбе с преступными доходами и финансированием терроризма. Уровень эффективности борьбы не удовлетворил международного финансового регулятора, поскольку на практике неправомерное использование юридических лиц (компаний, фондов, трастов) продолжается в довольно серьезных объемах.
Требования к определению бенефициарного права теперь более прозрачны – странам предстоит внести новшества в собственные законы, при этом сохранить гибкость для бизнеса.
Консультации ФАТФ также предполагают определение передового опыта внедрения механизмов по определению бенефициаров юридических лиц, который будет взят за пример для остальных стран. Дополнительно здесь обещают разработать обновленные стандарты относительно возможного сокрытия бенефициарных владельцев (Рекомендация 25), поскольку методы должны работать последовательно.
Ожидаемо, что в скором времени страны, принявшие стандарты FATF, внедрят новшества в собственное законодательство в рамках борьбы с преступными доходами и неправомерным использованием юридических образований. А это значит, что ваш бизнес важно должным образом структурировать, поскольку определение бенефициарного владельца теперь будет более быстрым и точным. Закажите детальную консультацию нашего эксперта, чтобы выстроить максимально эффективную бизнес-структуру как в плане МНП, так и в вопросах эффективного развития и расширения деятельности. Мы также готовы оказать комплексные услуги международному бизнесу, включая открытие иностранных корпоративных счетов.
