Еще в марте 2022 года FATF были рассмотрены поправки к ранее выпущенной Рекомендации 24 о прозрачности и бенефициарном владении юридических лиц. Цель обновленного документа заключалась в том, чтобы укрепить международный стандарт бенефициарного владения юридическими лицами, упростить доступ к информации о конечных бенефициарах для компетентных органов и снизить риск неправомерного использования компаний для отмывания денег и финансирования терроризма.
Практически год обновленный вариант Рекомендации 24 находились на согласовании с регуляторами разных стран. И вот в марте уже 2023 года FATF наконец опубликовал обновленный документ. Таким образом ФАТФ обновила руководство, которое поможет странам реализовать пересмотренные рекомендации.
При помощи руководства страны смогут разработать и внедрить соответствующую схему, которая позволит максимально точно определять информацию о бенефициарном собственнике той или иной компании и передавать эти данные в государственный реестр или в другой компетентный орган. Таким образом страны смогут предотвратить риски отмывание средств и финансирования терроризма через зарегистрированные под их юрисдикцией иностранные компании.
В документе прописаны базовые требования Рекомендации 24, а также механизмы идентификации бенефициаров юридических лиц, указано, как и в каком объеме должна храниться информация о бенефициаре, как должно происходить сотрудничество с корпоративными реестрами и прочая важная информация.
Благодаря описанному в документе многоаспектному подходу, который включает в себя объединение данных от самих компаний, органов государственной власти и альтернативных источников, обеспечивается эффективный доступ компетентным органам к актуальной информации о конечных бенефициарах.
В ходе проведения оценки эффективности таких подходов FATF выяснила, что страны, практикующие многоаспектный способ сбора данных, более эффективно предотвращают неправомерное использование юридических лиц в преступных целях и обеспечивают прозрачность бенефициарного права, чем страны, использующие единый подход.
Обновленное руководство направлено на то, чтобы все заинтересованные стороны в лице политиков, регулятивных органов, частного бизнеса смогли принять меры для предотвращения использования подставных компаний для отмывания средств и финансирования терроризма.
Согласно обновленному руководству, компетентные органы должны своевременно и в полном объеме получать всю необходимую информацию о бенефициарных собственниках той или иной компании. В рамках изменений также предполагается установление более строгого контроля над номинальными соглашениями и акциями на предъявителя для предотвращения неправомерного использования этих инструментов вплоть до полного запрета выпуска новых акций на предъявителя и варрантов на акции на предъявителя.
Ожидается, что страны, принявшие стандарты ФАТФ, будут интегрировать новые правила в свое законодательство в самое ближайшее время. Поэтому перед некоторыми владельцами компаний может встать вопрос о совершенствовании бизнес-структуры в целях адаптации к новым реалиям. По этим и многим другим актуальным вопросам мы рекомендуем обращаться к экспертам нашего портала посредством электронной почты: info@offshore-pro.info.
