Блокчейн, криптовалюты, криптоактивы и ICO в ОАЭ. Регистрация компании в ОАЭ в 2019 году для работы с криптоактивами

Многие предприниматели хотели бы заниматься технологией блокчейн и криптовалютами, однако у них возникают вопросы в отношении законодательства, которое во многих юрисдикциях не всегда успевает за развитием технологий. Можно ли зарегистрировать компанию в ОАЭ и официально заниматься криптовалютами и технологией блокчейн? Если да, то какие особенности необходимо учитывать в 2019 году при существующем регулировании? В этой статье мы рассмотрим, что же предлагают ОАЭ в этом отношении.

Позиция правительства ОАЭ по вопросам, связанным с технологиями блокчейн, и по вопросам регистрации компаний в ОАЭ для работы с криптовалютами

Блокчейн в ОАЭ

ОАЭ являются убежденным сторонником технологии блокчейн (Blockchain). Блокчейн-стратегия Эмиратов 2021 была запущена в апреле 2018 года и ставит целью обработку 50% всех транзакций федерального правительства на платформе блокчейн в течение трех лет. Инициатива должна привести к сбережению 11 миллиардов дирхамов (3 миллиарда USD), 398 миллионов печатных документов, 1.6 миллиарда транспортных километров и 77 миллионов рабочих часов ежегодно.

В Дубае Его Высочество Шейх Хамдам Бин Мохаммед Аль Мактум запустил Дубайскую стратегию блокчейн еще в октябре 2016 года с намерением, чтобы Дубай стал первым городом, полностью использующим блокчейн к 2020 году. Дубайская стратегия блокчейн является сотрудничеством между «Smart Dubai Office» и «Dubai Future Foundation», и имеет три основных элемента:

• Эффективность правительства: цель заключается в повышении эффективности путем создания безбумажного цифрового слоя для таких операций, как подача заявлений на получение визы, оплата счетов и возобновление лицензий.
• Создание индустрии: будет внедрена система, позволяющая гражданам и партнерам создавать новый бизнес с использованием технологии в различных секторах, таких как недвижимость, финтех, банковское дело, здравоохранение, транспорт, городское планирование, интеллектуальная энергетика, цифровая коммерция и туризм.
• Международное лидерство: Дубай откроет свою блокчейн-платформу для глобальных партнеров, чтобы повысить безопасность и удобство для международных гостей в Дубае. Посетители смогут воспользоваться более быстрым въездом, предварительно одобренным паспортом, проверкой безопасности, визами, повышенной мобильностью, благодаря утвержденным водительским правам и прокату автомобилей, смогут воспользоваться беспроводной связью и, предварительно аутентифицированными, цифровыми кошельками и платежами.

Как подчеркнуто выше в третьем элементе, Дубай играет неотъемлемую роль в международном развитии блокчейна в связи с созданием Глобального совета по блокчейну. Он был основан фондом «Dubai Future Foundation» и состоит из 46 членов, включая государственные структуры, международные частные компании, ведущие банки ОАЭ, свободные зоны и международные блокчейн-технологические фирмы.

В ОАЭ уже существует ряд блокчейн-инициатив частного и государственного секторов, в том числе:

• «Emirates NBD», который разрабатывает сервис для проверки банковских чеков;
• Дорожно-транспортное управление Дубая, которое запускает систему управления жизненным циклом транспортного средства;
• Земельный департамент Дубая, который находится в процессе миграции на блокчейн-систему.

Мы поможем открыть личный банковский счет в ОАЭ в банке Emirates NBD.

Криптовалюта в ОАЭ

В то время как лежащая в основе технология блокчейн явно приветствовалась в ОАЭ с распростертыми объятиями, криптовалюты испытывают здесь более сдержанный прием, по крайней мере у регуляторов.

Вообще говоря, в настоящее время существует пробел в конкретном законодательстве, охватывающем криптовалюты. Большинство органов финансового регулирования в ОАЭ заняли позицию выдачи предупреждений о рисках, присущих определенным криптовалютам и первоначальному предложению монет (ICO), и рассматривают проект регулирующих положений.

Позиция Центрального банка ОАЭ несколько неопределенная, так как правила цифровых платежей прямо запрещают виртуальные валюты, но было сделано уточнение, разъясняющее, что эти правила не применяются к криптовалютам, таким как биткоин. Только лишь немногие из свободных зон предоставили лицензии криптовалютным компаниям, и только одна финансовая свободная зона выпустила режим регулирования криптовалют и ICO.

Правительство ОАЭ привержено развитию собственной криптовалюты. В октябре 2017 года, Дубай объявил, что разрабатывает «emCash» – криптовалюту, которая может быть использована как часть платежной системы для оплаты школьных сборов и государственных услуг. Она была запущена в партнерстве с «Emcredit Limited» и британской «Object Tech Group Limited». Пару месяцев спустя, в декабре 2017 года, Центральный банк ОАЭ также объявил, что тестирует новую криптовалюту для трансграничных платежей в Саудовскую Аравию. Поскольку этими инициативами руководит само правительство, то нет никаких сомнений в том, что режим регулирования будет разработан соответствующим образом.

Мы поможем открыть корпоративный банковский счет в ОАЭ в банке Emirates NBD.

Регулирование криптовалюты в ОАЭ. Какие правила будут действовать при регистрации компании в ОАЭ для работы с криптовалютами?

В ОАЭ рамки финансового регулирования могут по существу быть разделены между:

• финансовыми свободными зонами (Abu Dhabi Global Market (ADGM) и Международный финансовый центр Дубая (DIFC); и
• остальной территорией ОАЭ, в том числе вне свободных зон и в нефинансовых свободных зонах.

Финансовые свободные зоны по существу имеют свои собственные законы, суды и юрисдикцию, и подчиняются лишь нескольким законам федерального уровня, таким как законы об уголовной ответственности и о борьбе с отмыванием денег.

Поэтому конкретный режим криптовалют будет зависеть от географического местоположения, и того, как они классифицируются или рассматриваются соответствующим регулятором в этом месте.

В финансовых свободных зонах деятельность регулируется собственным регулятором, т.е. Дубайским управлением по финансовым услугам (DFSA) в свободной зоне DIFC, и Управлением по регулированию финансовых услуг (FSRA) в свободной зоне ADGM. Соответственно от их усмотрения будет зависеть то, как будут классифицироваться и регулироваться криптовалюты.

В остальной части ОАЭ, если криптовалюты будут считаться товаром (например, таким как нефть или золото) или ценными бумагами (например, такими как акции в компании), то они могут подпадать под компетенцию Управления по ценным бумагам и сырьевым товарам ОАЭ (SCA). Если же криптовалюты будут считаться валютой (такой как дирхам или доллар), то они могут подпадать под регулирование Центрального банка ОАЭ. Причем всегда существует вероятность частичного дублирования ответственности между двумя регулирующими органами.

Обращайтесь к нам для регистрации компании в Дубае в финансовой свободной зоне DIFC!

Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам (SCA)

Федеральный регулятор по финансовым услугам и ценным бумагам ОАЭ выпустил предупреждение 4 февраля 2018 года в отношении ICO, заявив, что:

В настоящее время, SCA не регулирует, не санкционирует и не признает никаких ICO. ICO предполагают выпуск цифровых токенов, созданных с использованием технологии распределенного реестра, и проданных инвесторам путем некоторого действия или подписки в обмен на криптовалюту. Условия и особенности ICO отличаются в каждом конкретном случае, как и характер прав и интересов (если таковые имеются), которые приобретаются инвестором. ICO являются высоко спекулятивными и характеризуются высокой волатильностью цен на токены.

SCA далее предупредила, что в настоящее время никакая правовая защита не предоставляется, и инвесторы вступают в эти инвестиции на свой страх и риск.

Предупреждение от SCA последовало за аналогичным предупреждением Международной организации комиссий по ценным бумагам (IOSCO), которая устанавливает глобальные стандарты регулирования ценных бумаг. Одним из примеров международного охвата этой организации стал случай с одним из ее членов – Комиссией по ценным бумагам и биржам США (SEC), которая получила распоряжение о заморозке активов AriseBank в США во время его текущего ICO в январе 2018 года. Этот случай связан с Дубаем, так как один из основателей жил в Дубае. AriseBank инкриминировалось незаконное привлечение 600 миллионов долларов от инвесторов без регистрации у регуляторов.

Это подчеркивает готовность финансовых регуляторов по всему миру вмешиваться, чтобы защитить инвесторов, когда криптовалюты попадают в категорию ценных бумаг.

Мы поможем зарегистрировать компанию в ОАЭ.

Центральный банк ОАЭ

1 января 2017 года Центральный банк ОАЭ выпустил нормативную базу для хранимых ценностей и электронных платежных систем («E-Payment Regs»). Заявленная цель правил «E-Payment Regs» заключается в том, чтобы облегчить принятие цифровых платежей по всей территории ОАЭ безопасным способом.

Правила «E-Payment Regs» признают и определяют виртуальную валюту как любой тип цифровой единицы, используемой в качестве средства обмена, расчетной единицы или формы хранимой ценности. Далее в определении говорится, что виртуальная валюта не признается этими правилами, за исключением цифровых единиц, которые:

• могут быть обменены на товары, услуги и скидки на товары, услуги и скидки в рамках программы лояльности или вознаграждения пользователей эмитента;
• и не могут быть конвертированы в фиатную валюту или виртуальную валюту.

Далее в правилах «E-Payment Regs» прямо говорится, что все виртуальные валюты (и все операции с ними) запрещены.

Это вызвало некоторые серьезные опасения по поводу общей законности криптовалют в ОАЭ. Однако, месяц спустя глава Центрального банка ОАЭ, Его Превосходительство Мубарак Рашед Хамис Аль Мансури, выступил с заявлением о том, что эти правила не распространяются на биткоин и другие криптовалюты, валютные биржи и базовые технологии, такие как блокчейн.  

Некоторые поставили под сомнение возможность приведения в исполнение этих неофициальных заявлений главы Центрального банка, в то время как другие указывают на положения в правилах «E-Payment Regs», в которых говорится, что толкование Центральным банком этих правил считается окончательным. В любом случае, ожидается, что в ближайшее время будет сделано еще какое-то официальное заявление или постановление. Фактически, глава Центрального банка прокомментировал, что данная область в настоящее время находится на рассмотрении Центрального банка и новые правила будут изданы по мере необходимости.

Позже в том же году в октябре, глава Центрального банка выпустил предупреждение о криптовалютах. На саммите Исламского совета по финансовым услугам он сказал, что некоторые страны объявили, что они не используют биткоин и, следовательно, его стоимость резко упала. Кроме того, его можно легко использовать для отмывания денег и финансирования террористической деятельности.

Таким образом, режим регулирования криптовалют в ОАЭ с точки зрения Центрального банка в настоящее время является своего рода серой зоной. Некоторые предполагают, что в то время как использование криптовалют в качестве валюты или для целей цифровых платежей лицензированными поставщиками платежных услуг может быть запрещено в соответствии с правилами «E-Payment Regs», но владение ей или торговля, по-видимому, терпимы.

Вместо компании Вы можете открыть филиал в ОАЭ.

Дубайское управление по финансовым услугам (DFSA)

DFSA, регулятор свободной зоны DIFC, опубликовал «Общее заявление инвесторам по криптовалютам» 13 сентября 2017 года. В заявлении делается вывод о том, что:

DFSA желает подчеркнуть, что эти типы предложений продуктов, а также системы и технологии, которые их поддерживают являются сложными. Они имеют свои собственные уникальные риски, которые сложно определить и понять. Такие риски могут увеличиваться, когда предложения делаются на трансграничной основе. Эти предложения следует рассматривать как инвестиции с высоким риском.

DFSA поясняет, что в настоящее время не регулирует эти виды товарных предложений и лицензии фирм в DIFC на осуществление такой деятельности. Соответственно прежде чем вступать в контакт с любыми лицами, продвигающими такие предложения в DIFC или делающими какой-либо финансовый вклад в такие предложения, DFSA настоятельно призывает потенциальных инвесторов проявлять осторожность и должную осмотрительность, чтобы понять связанные с этим риски.

По всей видимости DFSA рассматривает регулирование криптовалют и в скором времени произойдут какие-либо регуляторные изменения.

При регистрации компании в ОАЭ мы поможем с арендой офиса в ОАЭ.

Управление по регулированию финансовых услуг (FSRA)

FSRA является единственным регулятором в ОАЭ, который выпустил нормативную базу, специально разработанную для криптовалют. Она прошла консультационное мероприятие в мае 2018 года, а затем 25 июня 2018 года была выпущена инструкция по регулированию деятельности, связанной с криптоактивами («Crypto Regs»). «Crypto Regs» регулируют деятельность, связанную с крипто-активами, включающую деятельность бирж, депозитариев и других посредников в свободной зоне ADGM.

Поправки к ключевой части законодательства – Регулирующие положения финансовых услуг и рынков 2015 года, представили определение криптоактивов как:

Цифровое представление ценности, которое может быть продано в цифровой форме и функционирует в качестве

• средства обмена;
• расчетной единицы;
• хранилища ценности,

но не имеет статуса законного платежного средства в какой-либо юрисдикции. Криптоактивы не выпускаются и не гарантируются какой-либо юрисдикцией, а выполняют вышеупомянутые функции только по соглашению в сообществе пользователей криптоактивов, и отличаются от фиатной валюты и электронных денег.

«Crypto Regs» делают четкое различие между:

• «Security Tokens», например, виртуальные токены, которые имеют характеристики ценных бумаг, таких как акции, которые регулируются FSRA как ценные бумаги;
• Криптоактивами, например, не фиатная виртуальная валюта, которая рассматривается как товар и, следовательно, не регулируются FSRA как установленные инвестиции (хотя рыночные посредники и те, кто занимается или управляет криптоактивами, должны быть утверждены);
• «Utility Tokens», например, виртуальные токены, которые не имеют характеристик регулируемого инструмента, которые рассматриваются как товары и поэтому не регулируются FSRA в качестве установленных инвестиций;
• Деривативами и коллективными инвестиционными фондами, которые регулируются как установленные инвестиции.

Не со всеми криптоактивами можно будет работать из свободной зоны ADGM. Будут разрешены только те, которые считаются признанными FSRA криптоактивами. Это сделано для защиты от крипто-деятельности с повышенным риском. Хотя ADGM заявила, что не намерена публиковать список признанных криптоактивов, однако ADGM будет предоставлять информацию заявителям, и имеется неисключительный список факторов, которые будут приняты во внимание.

К ним относятся безопасность, отслеживаемость, обменная связность, рыночный спрос, волатильность, тип распределенного реестра, инновационность и практическое применение.

ADGM также выпустила инструкцию по регулированию первичного размещения монет / токенов и криптоактивов 9 октября 2017 года (которая была обновлена 25 июня 2018 года в соответствии с новыми «Crypto Regs»).

Таким образом, ADGM, по-видимому, предлагает привлекательный вариант для криптовалютного бизнеса в ОАЭ, поскольку он имеет основу для обеспечения комфорта соблюдения нормативных требований для компании и ее инвесторов.

Читайте как сэкономить на аренде офиса в ОАЭ.

Регулирование продаж криптоактивов в ОАЭ. Что будет разрешено при регистрации компании в ОАЭ для работы с криптоактивами?

Регистрация компании в Дубае в свободной зоне DIFC

Согласно вышеупомянутому заявлению DFSA, ни одна компания в свободной зоне DIFC не имеет лицензии на продажу криптовалют в DIFC.

Регистрация компании в ОАЭ в свободной зоне ADGM

Согласно «Crypto Regs» была введена новая регулируемая деятельность «Бизнес криптоактивов» (OCAB). В качестве регулируемой деятельности OCAB четко описана и включает в себя:

• покупку, продажу или осуществление какого-либо права, связанного с признанными криптоактивами (либо в качестве принципала, либо агента);
• управление признанными криптоактивами, принадлежащими другому лицу;
• принятие мер с целью обеспечения хранения, покупки или продажи признанных криптоактивов другому лицу (в качестве принципала или агента);
• маркетинг признанных криптоактивов;
• консультирование по существу покупки или продажи признанных криптоактивов или каких-либо прав, предоставляемых такой покупкой или продажей;
• управление биржей криптоактивов или управление хранилищем криптоактивов.

Соответственно, любые организации, желающие продавать криптовалюту или осуществлять какую-либо другую OCAB деятельность («Бизнес криптоактивов») в свободной зоне ADGM может делать это, при условии получения OCAB лицензии от FSRA.

При регистрации компании в ОАЭ Вы сможете получить резидентскую визу ОАЭ.

Криптовалюты и остальная часть ОАЭ

Кроме положения из правил «E-Payment Regs», рассмотренного выше, нет никаких четких правил, запрещающих или регулирующих продажу криптовалют в оставшейся части ОАЭ.

Использование криптовалют, по-видимому, является допустимой практикой в ОАЭ и есть ряд компаний в ОАЭ, принимающих платежи в биткоинах или других криптовалютах. В Дубае имеются компании, которые принимают биткоин в качестве арендных платежей и есть девелоперский проект, где можно купить недвижимость за биткоины. Есть даже информация, что есть банкомат, который позволяет снимать наличные в обмен на биткоины.

В ОАЭ в 2014 году также было создано несколько биткоин-бирж, таких как «Igot» и «BitOasis». «BitOasis» начала работу из свободной зоны Дубая «Dubai Silicon Oasis», но в мае 2018 года было сообщено, что ряд банков (в том числе Emirates NBD, Noor Bank и Mashreq) заблокировали дирхамы на депозитах и снятие средств со счетов «BitOasis».  

Впоследствии «BitOasis» переместила свою платформу на Британские Виргинские острова, что, возможно, решило некоторые проблемы с оплатой, возникшие с банковскими счетами в ОАЭ. Однако, на сайте «BitOasis» правила и условия по-прежнему предусматривают и охватывают то, что происходит, если клиенты столкнуться с проблемами с банками, обрабатывающими списание средств в ОАЭ или странах GCC.

В ОАЭ также существует ряд ICO, таких как Исламская финансовая и технологическая компания «OneGram» в партнерстве с «GoldGuard» (золотая торговая платформа, лицензированная свободной зоной «Dubai Airport»). Монета «OneGram» стоит один грамм золота и нацелена на то, чтобы стать первой в мире соответствующей Шариату криптовалютой. Среди других ICO есть «Afterschool», которое в октябре 2017 года добровольно приостановило продажу токенов (которых к тому времени было продано 11 миллионов).

При регистрации компании в ОАЭ Вы сможете получать рабочие резидентские визы ОАЭ для Ваших иностранных сотрудников.

Налогообложение при ведении бизнеса в ОАЭ, связанного с криптоактивами

НДС

Режим НДС был введен в ОАЭ 1 января 2018 года. Таким образом, текущая позиция по налогообложению криптовалют не проверена, и итог будет зависеть от того, какое мнение примет Федеральная налоговая служба ОАЭ (FTA) по криптовалютам в соответствии с Федеральным законом номер 8 от 2017 года (Закон об НДС) и регулирующими положениями.

Если криптовалюты считаются товарами или услугами для целей закона НДС, то стоимость покупки будет облагаться НДС. Маловероятно, что криптовалюты подпадут под определение товаров, которые являются физическим имуществом, которое может быть поставлено, это, например, недвижимость, вода и все формы энергии. С другой стороны, определение «услуг» чрезвычайно широкое и охватывает все, что может быть поставлено, кроме «товаров», что, очевидно, позволит Налоговой службе охватить криптовалюту, если она того пожелает.

Если, однако, Налоговая служба посчитает, что криптовалюты являются финансовыми услугами или валютой, то стоимость покупки криптовалюты, вероятно, будет освобождена от НДС. Финансовые услуги определяются в законе об НДС как услуги, связанные с денежными операциями (или их эквивалентом). Что касается таких финансовых услуг, то в тех случаях, когда существуют сборы за проведение операций (например, комиссия), то эти сборы в отношении предоставленных финансовых услуг могут облагаться НДС. Это означает, что любые сборы за транзакции в отношении покупки или продажи криптовалюты могут облагаться НДС.

В любом случае кажется довольно определенным, что если криптовалюты используются для покупки товаров и услуг в ОАЭ, то НДС будет оплачиваться на такие товары или услуги в той же степени, в какой он оплачивался бы, если бы оплата была произведена в дирхамах или другой фиатной валюте.

При получении резидентской визы ОАЭ Вы впоследствии сможете получить сертификат налогового резидента ОАЭ.

Другие налоги

В настоящее время в ОАЭ корпоративный налог взимается только с нефтегазовых компаний и иностранных банков. Можно предположить, что в той мере, в какой такие корпорации получают прибыль от криптовалют, нормальный режим корпоративного налога будет применяться в равной степени и к такой прибыли.

В настоящее время в ОАЭ нет налогов на личный доход, прирост капитала и наследование, поэтому никакой из этих налогов не будет применяться в любом случае на любые доходы в форме криптовалют.

При регистрации компании в ОАЭ мы поможем с ведением бухгалтерского учета в ОАЭ!

Законы о переводе средств и требования по борьбе с отмыванием денег при открытии компании в ОАЭ

Перевод средств

В соответствии с правилами «Crypto Regs» Управление по регулированию финансовых услуг (FSRA) в свободной зоне ADGM требует, чтобы лицензиаты OCAB («Бизнес криптоактивов») имели адекватный контроль, который включает в себя установление соответствующих суточных лимитов, например, на денежные депозиты, а также чтобы лицензиаты имели адекватную технологию для выполнения своих нормативных обязанностей (например, выполнение требования «знай своего клиента», идентификация транзакций и отчетность), и для выполнения требования по управлению рисками.

В остальной части ОАЭ существуют как индивидуальные лимиты транзакций, так и максимальные суточные лимиты для розничных провайдеров платежных сервисов, установленные в правилах «E-Payment Regs», но, как упоминалось выше, они явно не применяются к криптовалютам.

Борьба с отмыванием денег

В ОАЭ существует множество законов о борьбе с отмыванием денег, в том числе Федеральный закон номер 4 от 2002 года о противодействии отмыванию денег и финансовому терроризму (в редакции Федерального закона номер 9 от 2014 года) – «AML Law», и постановление Кабинета Министров номер 38 от 2014 года – «AML Regs».

В законе «AML Law» содержится широкое определение «имущества», используемого при совершении преступления, которое представляет собой активы любого рода, будь то материальные или нематериальные, движимые или недвижимые, в том числе это может быть национальная валюта и иностранные валюты, а также документы или инструменты любого рода в электронном или цифровом формате, которые подтверждают право собственности на эти активы или любые связанные с ними права.

Определение достаточно широкое, чтобы охватить криптовалюты. И в ОАЭ был ряд случаев, когда финансовые учреждения приостанавливали платежи с криптовалютных счетов из-за подозрений о несоблюдении «AML Law» или «AML Regs». В случае обвинения в отмывании денег, «AML Law» предусматривает карательные меры, включая штрафы в размере от 10,000 дирхамов (2,730 USD) до 1,000,000 дирхамов (272,500 USD), а также тюремное заключение на срок до 10 лет.

Кроме того, в зависимости от местонахождения компании имеются дополнительные правила по борьбе с отмыванием денег, такие как решение 2010 года Управления по ценным бумагам и сырьевым товарам (SCA), свод правил по борьбе с отмыванием денег Дубайского управления по финансовым услугам (DFSA) и правила по борьбе с отмыванием денег Управления по регулированию финансовых услуг (FSRA). Для лицензиатов OCAB («Бизнес криптоактивов»), FSRA дополняет свои обычные правила по борьбе с отмыванием денег требованиями к принятию международной передовой практики (включая рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF)) для криптовалютной деятельности.

В Эмиратах можно получить резидентские визы ОАЭ со сроком действия до 10 лет!

Продвижение и тестирование технологий блокчейн в ОАЭ

Существует ряд финтех коопераций частного сектора, таких как «Emirates NBD Future Lab» (который предоставил 500 миллионов дирхамов (137 миллионов USD) в течение трех лет для поддержки цифровых инноваций), и хакатонов (таких как «appathon» Emirates Islamic Bank для создания банковского приложения). Кроме того, ключевые финансовые регуляторы разработали программы и схемы продвижения и тестирования, однако они являются более общими финтех песочницами, а не специфичными для блокчейна или криптовалюты.

Управление по ценным бумагам и сырьевым товарам (SCA)

В январе 2017 года, SCA объявила о своей инициативе по поддержке финтех-инноваций. Общая идея состоит в том, чтобы предложить соответствующую среду для тестирования и запуска финтех сервисов и продуктов, а также обеспечить нормативную поддержку и консультации. SCA запросил у различных участников рынка замечания и предложения относительно того, как наилучшим образом разрабатывать эту инициативу.

Свободная зона Abu Dhabi Global Market (ADGM)

Свободная зона ADGM запустила правила «RegLab» в 2016 году и предлагает стартапам лицензию на развитие финансовых технологических услуг сроком до двух лет. ADGM обеспечивает поддержку в плане коворкинга и сети единомышленников и наставников. Заявители должны создать компанию в ADGM и пройти определенные тесты и этапы в течение двухлетнего периода.

Свободная зона DIFC

Инициатива свободной зоны «Международный финансовый центр Дубая» (DIFC) называется «Fintech Hive» и была запушена в январе 2017 года. Она предлагает лицензию «Innovation Testing» на период 6-12 месяцев. Инициатива обеспечивает поддержку, такую как рабочее пространство, наставничество, семинары, и т.д. Требования аналогичны требованиям свободной зоны ADGM, заявители должны иметь бизнес-модель и продукт или услугу, которая использует новые или существующие технологии инновационным способом.

Что нужно знать про открытие банковского счета в ОАЭ?

Требования к владению и лицензированию при регистрации компании в ОАЭ

Свободная зона Abu Dhabi Global Market (ADGM)

Требования к лицензированию и владению для OCAB («Бизнес криптоактивов») лицензии согласно правилам «Cyber Regs» являются по существу такими же, как и к любым другим уполномоченным лицам в правилах Управления по регулированию финансовых услуг в ADGM (ADGM FSRA), т.е. лицо должно быть уполномоченным для OCAB, заявитель должен подтвердить FSRA, что все применимые требования и своды правил были соблюдены и впредь будут соблюдаться. Это включает в себя общий свод правил FSRA, правила и рекомендации FSRA по борьбе с отмыванием денег и санкциям, а также правила FSRA о рыночном поведении. Определение OCAB составлено таким образом, что инвестиционные консультанты или менеджеры фондов, занимающиеся криптовалютами из ADGM, вероятно, подпадут под это определение и потребуется соответствующее лицензирование.

Читайте больше об открытии корпоративного банковского счета в ОАЭ.

Часть ОАЭ вне свободных зон

Как было упомянуто выше, криптовалюты в настоящее время не регулируются Центральным банком и Управлением по ценным бумагам и сырьевым товарам (SCA), поэтому нет каких-либо применимым требований к владению или лицензированию от этих регуляторов федерального уровня.

В дополнение к финансовым свободным зонам в остальной части ОАЭ существует ряд свободных зон, которые подпадают под покрытие Центрального банка и SCA, но могут устанавливать свои собственные правила и регулирующие положения в отношении таких областей, как лицензирование компаний, ограничение на иностранное право собственности, и т.д. Одной из таких свободных зон является Дубайская многопрофильная товарно-сырьевая биржа (DMCC), служащая глобальным рынком для сырьевых товаров с целью управления торговыми потоками через Дубай, также она является членом Глобального совета блокчейн.

Мы поможем зарегистрировать компанию в ОАЭ в свободной зоне DMCC!

В феврале 2018 года, DMCC лицензировала «Regal RA DMCC» (продавец золота и организатор хранения), как первую компанию в свободной зоне DMCC, которая явно торгует криптовалютами. Компания, по-видимому, предлагает хранение биткоина, эфириума и других криптовалют в хранилище, расположенном в DMCC. На момент объявления было заявлено, что DMCC является единственной торговой зоной на Ближнем Востоке, которая имеет государственную лицензию на торговлю крипто-товарами и предлагает беспрецедентное страхование полной рыночной стоимости таких инвестиций.

По-видимому, администрация DMCC придерживается мнения, что эти конкретные виды деятельности являются торговлей сырьевыми товарами, а не валютами или ценными бумагами.

Лицензия доступна только для торговли крипто-товарами и ни какие ICO, и биржи не разрешены. Кроме категории лицензий на инновации применяются обычные правила DMCC корпоративного владения и лицензирования.

Многие считают DMCC дружественной для финансовых технологий, поскольку она имеет широкий спектр категорий лицензий для компаний и использует гибкий подход к лицензированию. Кроме того, компании в DMCC не нужно будет отвечать требованиям правил «Crypto Regs», которым они должны были бы соответствовать, если бы регистрация компании происходила в ADGM.

Мы поможем также с регистрацией компании в ОАЭ в свободной зоне SAIF ZONE или в других свободных зонах.

Майнинг криптовалют в ОАЭ. Возможно ли заниматься майнингом при регистрации компании в ОАЭ без соответствующей лицензии?

Свободная зона ADGM упомянула в циркуляре в октябре 2017 года, что она не рассматривала майнинг криптовалют как регулируемую деятельность, в то время как свободная зона DIFC промолчала по этому вопросу.

В остальной части ОАЭ нет правил, специально регулирующих деятельность по майнингу криптовалют, но из-за неопределенности и отсутствия лицензий, пока, возможно, стоит остерегаться этого. Если майнинг ведется в достаточно крупных масштабах, что в настоящее время требует достаточно сложного оборудования, то это можно будет считать ведением бизнеса в ОАЭ без лицензии на ведение такого бизнеса.

Пограничные ограничения и декларирование при перемещении криптоактивов в ОАЭ

Как и во многих других странах мира в ОАЭ действуют правила, требующие декларирования наличных денег, а именно правила, касающиеся декларирования путешественниками, въезжающими в ОАЭ или выезжающими из ОАЭ с наличными деньгами и денежными или финансовыми инструментами на предъявителя, которые вступили в силу 1 сентября 2011 года.

Согласно этим правилам, любые наличные деньги (включая валюту и дорожные чеки) свыше 100,000 дирхамов (27,250 USD) или эквивалент в другой валюте, должны быть задекларированы. Маловероятно, что это подходит для охвата криптовалют, хранящихся в цифровом кошельке, хотя пока точно это не известно, и стоит подождать разъяснений Федеральной таможенной службы.

Требования к отчетности при регистрации компании в ОАЭ для ведения бизнеса с криптоактивами

Как упоминалось выше, согласно правилам «Crypto Regs», Управление по регулированию финансовых услуг в свободной зоне ADGM (FSRA ADGM) требует от лицензиатов OCAB («Бизнес криптоактивов») наличия адекватного контроля, который включает в себя выполнение нормативных обязательств в отношении отчетности. В DIFC нет какого-либо подобного специфического регулирования.

Пока не ясен вопрос о каких-либо требованиях отчетности в остальной части ОАЭ для криптовалютных платежей, сделанных сверх определенной суммы.

Имущественное планирование и наследование по завещанию криптоактивов в ОАЭ

Пока не ясно, есть ли какие-либо правила или случаи в отношении того, как криптовалюты будут рассматриваться в ОАЭ для целей планирования преемственности. Подход будет зависеть от ряда факторов, таких как является ли владелец мусульманином, существует ли завещание, и было ли завещание зарегистрировано в одной из финансовых свободных зон, например, в таком месте как Реестр завещаний Судов DIFC (доступном для немусульман в Дубае и Рас-Аль-Хайме), либо же при наследовании могут применяться правила Шариата.

На практике тот, кто знает уникальный пароль или закрытый ключ для криптовалюты будет в итоге иметь контроль над этим активом, и это надо учитывать при планировании преемственности.

Посетите наш раздел об ОАЭ!