Снижение налогового бремени путем смены фискального резидентства (за инвестиции) при наличии судимости является крайне затруднительным или невозможным.
Как добиться снижения налогового бремени без постоянных утомительных переездов и превращения в «цифрового кочевника»? Изучите руководство от InternationalWealth и закажите персонализированную консультацию совершенно бесплатно!
Многолетняя работа авторов портала InternationalWealth позволила опубликовать множество статей-гайдов, описывающих разнообразные способы резкого снижения налогового бремени, проживая за границей: от путешествий по планете в качестве «цифрового кочевника» до оформления места жительства в трех разных местах и пребывания по трети календарного / налогового года в каждом из них.
Но нередко персоны, запускающие крупный бизнес / обладающие значительными источниками дохода и накопившие солидное состояние заявляют о нежелании постоянно переезжать
ради снижения налогового бремени, стремясь к проживанию в одном месте. Подобное вполне возможно. Вот ряд моментов, требующих внимания.
Интересует снижение налогового бремени без постоянных путешествий?
Долларовым миллионерам, мультимиллионерам и миллиардерам нравится идея купить несколько вилл / коттеджей / пентхаусов в разных государствах. Например, в рамках создания «запасного аэродрома» через получение экономического гражданства за инвестиции / золотой визы.
К сожалению, желание постоянно физически перемещаться между подобными «убежищами» ради, например, снижения налогового бремени, есть у немногих. Да, проживание в разных местах помогает избавиться от скуки, оценить разные культуры, оставаться в теплом климате круглогодично. Но ряд персон чувствует повышение продуктивности, оставаясь в одном месте.
Благо, существует ряд стратегий, позволяющих «убить двух зайцев одним выстрелом»: добиться снижения налогового бремени, не переезжая постоянно.
Во-первых, простой переезд на ПМЖ в страну, свободную от налогов;
Во-вторых, переезд на ПМЖ в государство со специальной фискальной программой, предполагающей минимизацию НДФЛ с дохода из иностранных источников;
В-третьих, перемещение в юрисдикцию, где платить нужно фиксированную сумму НДФЛ;
В-четвертых, банальный переезд в государство с низкими налогами.
Да, данные варианты предполагают переезд. Но потребуется лишь однократный переезд. Причем стратегия предполагает перемещение в юрисдикцию, ранее выдавшую бенефициару второй паспорт / золотую визу. Подобные иммиграционные инструменты значительно упрощают процесс.
Представьте, что родное государство / иные страны гражданства (если имеются) введут НДФЛ на основе гражданства по примеру Соединенных Штатов Америки (США и Эритрея облагают граждан налогом на доходы экстратерриториально). Подобный «запасной аэродром» придется весьма кстати, согласитесь!?
Помните, что экспатам необходимо дополнительное налоговое планирование в отношении мирового дохода, позволяющее убедиться в фактической минимизации налогов / устранении фискальной задолженности на родине / в пункте отправления. Чтобы избежать возможных проблем в будущем, проконсультируйтесь с экспертами InternationalWealth по данному вопросу, воспользовавшись формой обратной связи.
Бесплатная консультация
по подбору подходящей юрисдикции
и условий
программы для получения
«золотой визы».
выбор подходящей юрисдикции и условий программы для получения «золотой визы».
ОАЭ, Монако, Сент-Китс, Антигуа, Вануату: Снижение налогового бремени до нуля
Важно правильно выбрать пункт прибытия. Потребуется низконалоговая юрисдикция без НДФЛ для фискальных резидентов. Вариантов масса. В данный момент есть возможность переехать в Объединенные Арабские Эмираты (Дубай / Абу-Даби), Монако, Вануату.
Ближний / Средний Восток: Многие страны Ближнего / Среднего Востока предлагают аналогичные бонусы. Экспат вправе законно платить налог по нулевой ставке, управляя компанией дистанционно в период проживания в соответствующих юрисдикциях / перемещая компанию туда / открывая новое юрлицо. Например, в ОАЭ есть несколько свободных зон, упрощающих создание компании.
Европа: Не привлекают мусульманские страны? На Аравийском полуострове слишком жарко? Отличный европейский вариант – Княжество Монако. Иностранцы вправе проживать в данной юрисдикции, получая налоговое резидентство Монако. Да, стоимость проживания в данном микрогосударстве велика. И даже если экспат способен позволить себе гамбургер за 42 евро, Монако способно показаться слишком маленьким местом, где слишком много людей, сорящих «старыми деньгами» и не стремящихся заработать самостоятельно.
Малые островные государства: Существует возможность стать налоговым резидентом в иных странах без НДФЛ на доходы из иностранных источников. Особого внимания заслуживают малые островные государства Сент-Китс и Невис, Антигуа и Барбуда, располагающиеся в Карибском бассейне, и южно-тихоокеанская малая островная юрисдикция Вануату. Все три государства выдают двойное гражданство через инвестиции.
Уругвай, Португалия: снижение налогового бремени за счет минимизации НДФЛ на доход из иностранных источников, используя специальные программы
Если нулевой налог на доход из зарубежных источников – не ключевая цель, рекомендуем обратить внимание на юрисдикции с низкими ставками НДФЛ. Оцените собственный налоговый бюджет и действуйте.
Целый ряд перспективных и благополучных юрисдикций предлагает налоговые льготы состоятельным экспатам из-за рубежа, стимулируя подобных физлиц переезжать и приобретать местные товары / услуги.
Приведем Португалию в качестве наглядного примера. Используя специальную фискальную программу RNH (нестандартное налоговое резидентство Португалии), бенефициары вправе не платить НДФЛ на доходы из непортугальских источников / эффективно минимизировать ставку подоходного налога на соответствующие поступления.
Льготы действуют в течение 10-летнего периода. От кандидата достаточно подтверждения факта проживания в принимающей стране большую часть года, что оборачивается обретением статуса фискального резидента.
Ряд иных государств, включая Уругвай, предлагает аналогичные схемы, гарантируя фискальные льготы в течение периода заранее определенной продолжительности: как правило, от пятилетки до десятилетия.
Италия, Швейцария: снижение налогового бремени при уплате фиксированной суммы налога
Страны вроде Италии и Швейцарии разработали схемы, предполагающие единовременную уплату налога фиксированного размера с последующим освобождением бенефициара от НДФЛ с поступлений из источников по всему миру.
Например, отправляйтесь в Италию, платите сто тысяч евро ежегодно и получайте снижение налогового бремени до нуля. Зарабатывайте за границей сколько захотите – НДФЛ платить не придется.
Зарабатываете 200 000 евро ежегодно? Смысла использовать предложение итальянцев немного. Годовой заработок составляет 2 миллиона? Обратите наиболее пристальное внимание на итальянскую схему. Фактически придется расставаться лишь с пятью процентами поступлений в форме налогов на иностранный доход. Если нравится Италия, данный вариант, вероятно, окажется оптимальным.
Если брать Швейцарию, учтите, что придется уплачивать фискальный сбор фиксированной суммы, размер которой зависит от конкретного места проживания на территории данной юрисдикции (иными словами, сумма зависит от политики определенного швейцарского кантона).
Но следует помнить, что для использования подобных схем требуется помощь экспертов. Существуют некоторые исключения, «черные списки» (включая списки недопустимых юрисдикций базирования компании потенциального бенефициара).
Черногория, Болгария: обычный налоговый режим и самые низкие ставки НДФЛ в Европе
Не желаете заключать никаких налоговых соглашений? Не собираетесь пользоваться специальными программами? Стремитесь переехать на ПМЖ в Европу? Обратите внимание на самые низкие ставки НДФЛ в Европе, предлагаемые Черногорией и Болгарией.
Обе юрисдикции выдают инвестиционное резидентство (ВНЖ в Черногории и ПМЖ в Болгарии). Черногория дополнительно предлагает экономическое гражданство через инвестиции. Данные иммиграционные механизмы существенно упрощают переезд.
Черногория предлагает фискальным резидентам ставку подоходного налога в размере всего 9 процентов. Болгария ненамного уступает соседу по Балканскому полуострову, взимая НДФЛ по ставке до 10 процентов при правильном планировании.
Лучшее – враг хорошего при снижении налогового бремени
Да, идея уплаты НДФЛ по нулевой ставке, безусловно, привлекательна. Но персона, уплачивающая налог на доходы по ставке, например, пятьдесят процентов сейчас, очевидно, с радостью заплатит, скажем, десять процентов, переезжая на ПМЖ в юрисдикцию с аналогичным уровнем жизни, схожими возможностями для бизнеса и т.д.
Проблемы появляются, если состоятельная персона переходит с пятидесяти процентов до нуля, а затем снова возвращаетесь к необходимости платить налог. Пусть и в размере десяти процентов от дохода.
Ведь, достигая нулевой ставки НДФЛ, бизнесмен / инвестор, как правило, начинает увеличивать доход / наращивать собственный капитал намного быстрее. Нередко подобные персоны ставят более амбициозные цели. Следствием является появление гораздо более существенного капитала, облагаемого налогом.
Экспертная поддержка при снижении налогового бремени
Есть семья? Чувствуете повышение продуктивности, работая / занимаясь бизнесом из одного места? Хотите добиться снижения налогового бремени, но пугаетесь необходимости постоянно переезжать?
Множество состоятельных персон экономят миллионы и десятки миллионов евро / долларов / фунтов / рублей / гривен на налогах, избегая постоянных переездов. Данная возможность доступна и вам, уважаемые читатели.
Нет нужды постоянно таскать за собой чемодан, чтобы пользоваться нулевыми и низкими ставками налогов, эффективно добиваясь снижения налогового бремени. Воспользуйтесь поддержкой портала InternationalWealth, если поставили аналогичную цель.
Эксперты портала помогают состоятельным персонам, включая предпринимателей и инвесторов легально добиваться снижения налогового бремени, оформляя второе гражданство через инвестиции / золотые визы в юрисдикциях с низкими налогами.
Узнайте больше, заказав персонализированную консультацию совершенно бесплатно!
Можете сосредоточиться на Панаме, Антигуа или Черногории – любой из этих / перечисленных выше вариантов подойдет для уменьшения налогового счета. Но очевидно, что каждая конкретная ситуация требует правильного планирования, охватывающего самые разные вопросы: от перевода денег в принимающую страну до продолжительности проживания на территории подобного государства в течение календарного / фискального года. Воспользуйтесь услугами экспертов, чтобы избежать проблем в будущем!
Стоит ли выполнять налоговое планирование самостоятельно?
Заниматься налоговым планированием самостоятельно крайне сложно, учитывая необходимость изучать различные аспекты фискальных правил сразу нескольких государств (минимум двух: юрисдикции отправления и государства назначения). Чтобы не допустить появления своего рода «налогового беспорядка», который рано или поздно нужно будет «убрать», следует подходить к данному вопросу с осторожностью и пользоваться услугами профессионалов.
Поможет ли переезд за рубеж на ПМЖ резко сократить налоговые счета?
Да, если выбирать пункт назначения среди безналоговых стран. Например, среди крошечных островных государств вроде Антигуа / Вануату или жарких пустынных стран Ближнего Востока или крошечных европейских юрисдикций, включая Монако. В этих государствах можно постоянно проживать, снижая налоговое бремя. Есть десятки вариантов, которые можно эффективно использовать при условии правильного планирования.
Нужно ли оформлять золотой паспорт/визу инвестора при налоговой миграции?
Делать это не обязательно – переезд ради снижения налогового бремени возможен и на основании обычной визы. Тем не менее, иностранное экономическое гражданство или ВНЖ/ПМЖ за инвестиции, как правило, существенно упрощают иммиграционные процедуры.
