Желание избежать налогов становится почти мечтой многих инвесторов, предпринимателей и состоятельных граждан. Многие слышали про 6 флагов, но довольно скептически относятся к теме вечного туриста. А зря.
На самом деле данная теория давно проверена реальными людьми на практике. При кажущейся ее сложности, все не так трагично, как считает большинство предпринимателей.
Чтобы избежать вечной налоговой ловушки, достаточно стать путешественником. При этом потребуется соблюдать все правила такой далеко не оседлой жизни – быть везде и нигде одновременно; помнить, что гражданство и проживание – не взаимосвязанные понятия; вести свой бизнес по уму и хранить сбережения в надежном банке. Проще говоря – стать постоянным туристом, что для многих является чуть ли не идеальной версией жизненного пути.
Представленная в данной статье информация не призывает к действию и не имеет какой-либо скрытый смысл, направленный против власти любого государства. Каждый гражданин волен самостоятельно делать свой осознанный выбор, где ему жить и в казну какой юрисдикции платить налоги.
Кто такой «вечный турист»?
На нашем портале есть развернутый материал по теме «Теория 6 флагов и вечного туризма». Общий смысл данной философии сводится к следующему.
- Вечный путешественник – это человек, который разделяет все свои дела по странам – бизнес в одном государстве, налоговое резидентство во втором, проживание в третьем, хранение финансов в четвертом, гражданство в пятом.
- Налоговое резидентство и гражданство – это разные определения, которые влияют на длительность проживания на территории каждого задействованного в схеме (и не только) государства. Напомним, что большинство стран предусматривают налоговые обязательства для тех, кто находится в стране 183 дня и более в течение 1 года. При несоблюдении этого критерия формируется образ вечного путешественника, который постоянно меняет место дислокации как минимум 3 раза в год. Такой турист не имеет налоговых обязательств «по принуждению», а выбирает страну, где ему удобно платить налоги Сам!
- Жить по месту резидентства не обязательно. Важно выполнить условия для получения Сертификата налогового резидента, но обязательно предварительно выбрать страну/территорию в соответствии с гражданством и налогами, обратившись к экспертам нашего портала.
- Семья и бизнес у такого путешественника находятся в разных юрисдикциях, но связаны между собой одной цепочкой банковских счетов. При этом нет опасений, что какая-то из налоговых служб решит, что Вы ей должны. Ведь статус налогового резидента меняет ВСЕ! К какому законодательству привязка, по канонам той страны и уплата налогов (исключение касается недвижимого имущества и наследства, о чем следует уточнять все детали заранее). А такие подробности, как зарубежный счет и движение по нему активов – уже личное дело владельца.
- Идеальная цель вечного путешественника – не быть резидентом ни одной страны и избежать налогов на 100%, что в современных реалиях невозможно. В любом случае придется сделать выбор – где платить налоги, где хранить деньги, где получить гражданство и в какой стране проживать.
Помните! Открыть банковский счет могут не все и не во всех странах. Чтобы правильно организовать свой бизнес и хранение активов, рекомендуем получить консультацию наших экспертов, заполнив одну из предложенных форм.
Как путешественникам можно избежать налогов?
Прежде всего требуется стать тем самым вечным путешественником. Для этого не стоит задерживаться ни в одном государстве более 5 месяцев (ориентировочно). Путешествие должно быть Вашим обычным образом жизни примерно по такой схеме:
- Живите, где угодно, но не более чем 183 дня в год (лучше меньше), что исключает резидентство и сохраняет статус туриста.
- Достаточно иметь 2 дома в разных странах и проживать в каждом из них по 4-5 месяцев в году (не более). При этом срок следует считать суммарно с учетом даты, указанной на штампе в паспорте. Один лишний день и Вы уже налоговой резидент без личного на то согласия.
- Оставшиеся месяцы (лучше разделить путешествия на 3-4 раза) можно погостить у кого-то из друзей/родственников, но уже в третьей стране или в четвертой, но отличной от остальных
Общий принцип вполне понятен. Меняя страны, Вы НЕ можете быть признаны резидентом ни одной из них, если ранее не подтвердили данный статус на добровольных началах или по вынужденным обстоятельствам. По законам каждой страны, Вы – турист и не более того.
Обратите внимание! Недвижимость в любом государстве ставит на собственнике печать «резидента» по тем или иным налогам. Чтобы этого не допустить можно зарегистрировать квартиру, машину, яхту, самолет и прочее имущество на юр лицо/компанию.
Теперь о том, как можно законно избежать налогов по теории вечного путешественника. В этой ситуации главное не ошибиться с выбором страны резидентства, в которой:
- с Вас не удерживают налог на прибыль из любого источника или удерживают, но по минимуму;
- к Вам не предъявляют требований о декларировании доходов из оффшора, который можно зарегистрировать в другом государстве;
- в стране не установлен валютный контроль и нет обязательств по раскрытию информации по всем зарубежным счетам.
Кто-то скажет, что это миф и так не бывает. Отнюдь. Все это реальность, которую видят и тем более применяют далеко не все. Причин тому несколько – нежелание менять привычный образ жизни, сомнения и неуверенность, привязка к своей родине и многое другое. Больше информации по этой теме можно найти в статье: «Легальный уход от налогов».
Бесплатная консультация
по подбору подходящей юрисдикции
и условий
для смены
налогового резидентства.
выбор подходящей юрисдикции и условий для смены налогового резидентства.
Как избежать Вечной Налоговой ловушки гражданам США – отдельная тема
Получить второе гражданство и резидентство – выход снизить налоговую нагрузку для граждан многих стран, но только не для подданных США. Пока Вы являетесь гражданином Соединенных Штатов Америки (по грин карте или по иным основаниям), Вы обязаны:
- платить налог на всю свою прибыль, в том числе из иностранных источников;
- отчитываться перед налоговой о счетах и активах за рубежом и в США;
- декларировать весь доход, пусть даже в виде дивидендов и роялти;
- платить налоги просто потому, что Вы являетесь гражданином Штатов, независимо от статуса налогового резидентства другого государства.
Даже если Вы имеете грин карту или паспорт США, но проживаете в другой стране, налоги могут быть снижены лишь на определенную часть дохода. Конечно, можно воспользоваться Соглашением об избежании двойных ставок и платить только в казну одной страны, но это уже тема другой нашей статьи. Скажем кратко – на 100% избежать налогов в Америке не удастся в любом случае.
Справка: в США, Канаде и Великобритании в Уголовном Кодексе есть статьи, предусматривающие ответственность за неисполнение налоговых обязательств. В данном случае поговорка: «Заплати налоги и спи спокойно» актуальна как никогда.
Единственный законный способ избежать налогов в США – отказаться от гражданства данного государства, получить паспорт другой страны (с гораздо более выгодными ставками и условиями) и переехать. Или как альтернативный вариант – сохранить статус гражданина США и не платить налоги, но только в штате Пуэрто-Рико на Карибах.
Какую страну выбрать вечному путешественнику, чтобы избежать налогов?
Чтобы избежать вечной налоговой ловушки, потребуется получить постоянное налоговое резидентство в стране, которая не облагает налогами прибыль из любых источников, в том числе в оффшоре. Для этого потребуется провести тщательный анализ всех доступных держав и территорий, определив для себя наиболее оптимальный вариант.
Совет: не имя экономического и юридического образований, найти ответы на все вопросы сложно. Лучше доверьте это профессионалам. Эксперты портала International Wealth помогут с налоговым планированием, покупкой недвижимости, открытием банковского счета, оформлением гражданства и переездом на новое место в соответствии с Вашими потребностями и пожеланиями.
Государства, в которых подоходный налог не взимается или является низким, в том числе на прибыль из иностранных источников
- Багамские острова.
- Вануату.
- Ангилья.
- Парагвай.
- Монако.
- Теркс и Кайкос.
- Бруней.
- Британские Виргинские острова.
- Коста-Рика.
- Сингапур.
- Гонконг.
- Гибралтар.
- Панама.
Это только некоторые страны, где можно получить льготы по налогам или не уплачивать их вовсе на доход внутри страны и за ее пределами.
А как же гражданство для вечного путешественника?
Напомним, что флагов вечного туриста 6, где основными являются – бизнес, доходы, налоги и гражданство. Если говорить о бизнес-планировании, то можно сделать выбор в пользу оффшорных корпораций. В случае распределения дохода между счетами, рекомендуется открыть сразу несколько кошельков в разных странах, но в надежных банках. О налогах мы уже сказали – выбирайте юрисдикцию без строгих требований к своим налоговым резидентам. Остается пункт – проживание и гражданство.
В 2021 году есть множество стран, готовых выдать паспорт и европейское гражданство через «Золотую визу». Это популярная ныне Португалия, а также Германия, Мальта, Черногория, Сент-Люсия и многие другие. Полный список Вы можете узнать на консультации у экспертов нашего портала, получив дополнительно рекомендации и юридическую помощь по всем сопутствующим вопросам.
Как избежать налогов вечным путешественникам – итоги
Подведем краткое резюме по теме налогового планирования и резидентства:
Не бойтесь путешествовать, становясь тем самым независимым по жизни и недосягаемым для налоговых служб.
Вечный турист/путешественник – это не статус, а образ жизни и тщательно спланированный шаг.
Путешествовать, не значит быть постоянно в движении. Достаточно трижды в год посещать другое государство, не выходя за дозволенные рамки срока пребывания (стандартно 183 дня в год). Это дает право оставаться вне закона и не платить налоги.
Нельзя не платить от слова совсем. Платить придется, только гораздо меньше, чем предусмотрено по законам Вашей страны ПМЖ.
Оставаясь вечным путешественником, Вы не только можете избежать налогов или снизить их в 2-3 раза, но также осуществить мечту – жить в тех условиях, которые нравятся Вам и Вашей семье; получать доход и не беспокоиться о проверках из налоговой; жить свободно и счастливо; не нарушать законов и оставаться независимым гражданином новой страны!
Если Вас заинтересовала тема налогов для вечных путешественников, то пишите нам по указанным в верхнем меню контактам. Мы ответим, проконсультируем, поможем!
