Французская налоговая проверяет соцсети в поисках нарушений

Французские налоговые органы используют различные онлайн-платформы и социальные сети для поиска доказательств уклонения от уплаты налогов. В течение трехлетнего экспериментального периода Главное управление государственных финансов (DGFiP) и французские таможенные органы смогут использовать личные данные пользователей из социальных сетей (Facebook, Twitter и т.д.), а также с таких платформ, как Airbnb или сайтов объявлений наподобие Le Bon Coin для проведения своих расследований. При этом особый акцент сделан на изучении профилей людей, лгущих о своем налоговом резидентстве.

Facebook - картинка

Проверка профилей в соцсетях для поиска доказательств уклонения от уплаты налогов

Такое право налоговая и таможенные ведомства Франции получили в соответствии с Постановлением № 2021-148 от 11.02.2021 г. об условиях осуществления Главным управлением государственных финансов и Главным управлением таможенных и косвенных прав компьютеризированной и автоматизированной обработки, позволяющей собирать и использовать данные, обнародованные на сайтах операторов онлайн-платформ.

Действие этого постановления распространяется на операторов онлайн-платформ, пользователей таких платформ, сотрудников налоговых и таможенных органов.

Однако потенциальным «клиентам» французских налоговых органов не начнут приходить запросы от незнакомых людей на добавление в друзья. Сотрудникам указанных ведомств разрешено собирать информацию только из общедоступных источников, после чего она будет обрабатываться с помощью специальных алгоритмов.

В соответствии с Кодексом потребителей Франции использование вымышленных имен или учетных записей для поиска информации запрещено. Собирается и анализируется контент, относящийся к лицу, преднамеренно его разгласившему, и доступ к которому не требует ввода пароля или регистрации на соответствующем сайте.

Когда у человека есть личная страница в интернете, позволяющая размещать комментарии или любую другую форму взаимодействия с третьими лицами, эти комментарии и взаимодействия не могут быть использованы.

Анализу подлежит информация и определенные показатели, которые не являются персональными данными, такие как ключевые слова, указание дат, геолокация, фото, видео, звуки.

Конфиденциальные данные, а также данные для идентификации счетов уничтожаются не позднее чем через 5 рабочих дней после их сбора. Другая информация хранится не более 30 дней с момента их сбора.

Notice blue

Личный счет в банке Кипра для использования за границей и на родине для диверсификации денежных потоков. 

Как происходит сбор информации в интернете о нарушителях налогового законодательства Франции

Поиск нарушений правил налогового домицилирования предусматривает следующие этапы сбора и анализа данных французскими службами:

  1. Разработка технологии идентификации лиц из списка, составленного на основе данных налоговой инспекции. Используется информация, позволяющая идентифицировать физических лиц, полученная в результате автоматизированной обработки базы по борьбе с мошенничеством. Для этой работы собираются только идентификационные данные владельцев учетных записей онлайн-платформы (семейное положение, идентификатор профиля, псевдоним, адрес, номер телефона, адрес электронной почты, ссылка на другие персональные страницы, которые могут быть связаны с пользователем). Собранные идентификационные данные хранятся не более 30 дней после их сбора. Другие данные удаляются по мере их сбора.
  2. Разработка технологии определения географического положения на основе сбора данных учетных записей выборки лиц, ранее идентифицированных с использованием данных налоговой администрации. На этом этапе собираются данные владельцев конкретных веб-страниц, анализируется их содержание на предмет идентификации географического местоположения. Это могут быть письма, изображения, фотографии, звуки, сигналы или видео. Элементы, позволяющие идентифицировать физических лиц, владеющих собранным содержимым, уничтожаются не позднее 5 рабочих дней после сбора. Другие данные хранятся не более 30 дней с момента их сбора.

Этапы сбора информации в интернете по подозрению в мошенничестве

Для обеспечения доказательной базы в судебных процессах, связанных с мошенничеством, французскими ведомствами осуществляется поиск и анализ таких типов информации в интернете:

  • идентификационные данные владельцев анализируемых веб-страниц;
  • данные, указывающие на осуществление профессиональной деятельности или на незаконную деятельность, масштабы этой деятельности, в частности, фотографии проданных товаров, данные о доставке товаров и данные для измерения аудитория страницы, возраст и активность профиля и рекламы;
  • данные об используемых транспортных средствах;
  • данные о местоположении.

Условия хранения данных аналогичны, как и с налоговыми правонарушениями.

Защита персональных данных во Франции

Французские фискальные органы уже несколько лет используют методы интеллектуального анализа данных. Об этом заявлял директор DGFiP Жерара Фурнеля в статье в Le Monde еще в 2019 году. При этом, во французском органе по защите данных CNIL считают, что проверяющим необходимо установить «строгий баланс между целью борьбы с налоговым мошенничеством» и необходимостью уважать общественные свободы.

12 сентября 2019 года CNIL вынес решение по статье законопроекта о финансах на 2020 год, разрешающей на экспериментальной основе сбор персональных данных, публикуемых пользователями онлайн-платформ в интернете. При этом французское ведомство напоминает, что эксперимент, возможности которого должен оценить регулятор, обязан сопровождаться надежными гарантиями сохранения прав и свобод заинтересованных лиц.

Такой подход к поиску налоговых нарушений создает специфические проблемы с точки зрения обеспечения свобод, учитывая влияние процедур проверки на неприкосновенность частной жизни и на свободу выражения в интернете. CNIL напомнила о праве вмешательства для оценки целесообразности проверок, а также при необходимости устанавливать правила в отношении основных гарантий, предоставляемых гражданам для обеспечения гражданских свобод.

Мы уже более 10 лет предоставляем услуги по: смене налогового резидентства, переезду за границу, открытию бизнеса и счетов за рубежом. Если вас интересуют такие услуги и вы хотите защитить свои активы и благосостояние, пишите нам на e-mail: info@offshore-pro.info или обращайтесь в онлайн-чат, WhatsApp, Signal, либо через другие мессенджеры. Мы поможем вам защитить свой бизнес и активы.

Нужна консультация?

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.