Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Различия между планированием, оптимизацией и уклонением от уплаты налогов

Есть разные методы и способы ведения бизнеса, которые сказываются на налогооблагаемой прибыли. В зависимости от законности и степени работы компании, различают три типа работы с налоговым законодательством: уклонение от уплаты взносов, оптимизация (минимизация) и планирование платежей. 

Что общего между налоговым планированием и

Уклонение от уплаты налогов

Это любой незаконный метод или противоправная попытка не выполнять своих обязательств по уплате. Такое деяние подлежит наказанию в большинстве стран мира. Наказание выражается в высоких административных штрафах, которые возлагаются на компании и их руководителей лично. Возможно также уголовное наказание руководителей. 

Примеры уклонения от уплаты налогов:

  • делать ложные заявления и вносить заведомо ложную информацию в бухгалтерскую и прочую отчетность; 
  • увеличение расходов без документального доказательства; 
  • сокрытие связанных документов, чтобы доказать заработанную деловую прибыль (например, отчеты о транзакциях или отчет о наличных доходах); 
  • сокрытие или передача активов незаконно третьим лицам; 
  • неправомерное увеличение кредита; 
  • чрезмерные расходы, которые невозможно проверить; 
  • фиктивные операции без экономического результата или убыточные;
  • работа с наличными средствами между юридическими лицами в тех объемах, которые запрещены по закону и т.д.

Такая неправомерная оптимизация рассматривается как форма финансового мошенничества, которая указывает на незаконные действия. 

sign
Подбор счетов
Бесплатная консультация

по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.

по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Оптимизация налогов

Настойка финансовой отчетности является полностью законной и предусматривает минимизацию обязательств резидентов в рамках существующего закона. Такие методы могут включать в себя:

  • вычеты для уменьшения коммерческих расходов и налога на бизнес; 
  • отсрочку уплаты до более поздней даты; 
  • льготы для юридических целей(деловые покупки, помощь сотрудникам компании  и т. д.).

Использование практики оптимизации, когда это нецелесообразно или не разрешено в законодательстве, может привести к нарушению законов и последующему наказанию.

Планирование налоговых платежей

Это процесс разработки финансовых вопросов компании для максимизации льгот, в соответствии с применимыми положениями правовой системы. Планирование помогает уменьшить обязательства с помощью различных средств, а именно отчислений, кредитов, скидок и льгот, предусмотренных Законом государства.

В качестве примера можно привести инвестиции в предметы искусства, недвижимость, некоторые ценные бумаги (например, акции стартапов), долгосрочные вклады, паевые инвестиционные фонды, резервные фонды или другие подобные счета для уменьшения налоговых обязательств. 

Чтобы обеспечить результат, следует учитывать некоторые важные элементы, а именно:

  • верный выбор хозяйствующего субъекта, 
  • сроки и место получения дохода, 
  • размер бизнеса, 
  • планирование расходов и покупок, 
  • статус резидента владельца актива, 
  • структуру капитала, 

Метод налогового планирования считается безопасным, хоть и требует высокой квалификации исполнителей.

Различия между уклонением от уплаты налогов, оптимизацией и планированием

Компании часто путают различные комбинации терминов. Чтобы избежать ошибок в понимании их, ниже мы приводим обобщающую таблицу, на которой можно удобно понять и структурировать эти три понятия:

 Оптимизация налоговУклонение от платежейНалоговое планирование
Основная цельМинимизация платежейНеуплата взносовОбеспечение налоговой эффективности
Легальностьлегальнонелегальнолегально
СущностьВыполняется с помощью лазеек в законе, но с соблюдением законодательстваВыполняется путем использования незаконных средств Связана с действующими законами по снижению обязательств
Как проявляется?Характеризуется как финансовое планирование, но выполняется до того, как возникает обязательство.Обычно это проявляется в краткосрочных выгодахНезаконная практика и происходит, как правило, после возникновения обязательстваДолжно быть выполнено до возникновения налогового обязательства. Оно ассоциируется с будущим и часто служит как долгосрочным, так и краткосрочным преимуществам.
ПоследствияОтветственные лица подлежат административному наказанию штрафом или лишению свободы, если есть нарушение законодательстваПодлежит наказанию или тюремному заключениюНе является противоправным действием, поэтому нет какого-либо наказания

Чтобы не путать определения, советуем придерживаться ряда рекомендаций:

  1. Изучите действующие нормы законодательства по месту регистрации бизнеса или налогового резидентства. Надо учитывать специфику бизнеса, местного законодательства, а также валютный контроль и отчетность лиц, контролирующих иностранные компании.
  2. Обратитесь за советом к эксперту или сервисной фирме в той стране, где вы будете работать. Правила часто подвергаются изменениям.

Есть три инструмента, которые резиденты выбирают для минимизации своих обязательств резидента, включая планирование, оптимизацию и уклонение. Каждый метод связан с различными способами и инструментами, однако оптимизация и налоговое планирование являются юридической практикой и могут быть достаточно безопасными.

Эксперты портала International Wealth более 10 лет занимаются корпоративным структурированием различных видов бизнеса разных стран. 

Чем налоговая оптимизация отличается от уклонения от уплаты налогов?

Короткий ответ: законностью. В случае, если вы оптимизируете свою бизнес-активность в полном соответствии с налоговым законодательством стран, в которых ваш бизнес действует, то это будет считаться оптимизацией налогов без каких-либо негативных последствий.
В случае, если вы намеренно, или по не знанию нарушаете налоговое законодательство, то это будет считать уклонением от уплаты налогов и караться штрафами, вплоть до уголовного наказания и лишения свободы ответственных лиц.

Поэтому, крайне важно при планировании своей деятельности пользоваться советами экспертов в международном налоговом планировании, чтобы не попасть под нарушение законодательства.

Стоит ли оптимизировать налоги, учитывая возможные риски?

Данный вопрос каждый предприниматель решает сам. Но, оптимизированный, с точки зрения налогообложения, бизнес имеет значительные преимущества, т.к. обладает дополнительными средствами на собственное развитие.Необходимо только привлекать профессионалов своего дела, чтобы не нарушать законодательство тех стран, в которых ведет свою деятельность ваш бизнес.

Можно ли оптимизировать налогообложение с помощью оффшорных компаний?

В ответе на этот вопрос нужно полагаться на конкретный вид бизнеса и страны, в которых находятся ваши клиенты и бенефициары. По нашему опыту мы можем сказать, что значительно снизить налоговую нагрузку можно во многих случаях. Особенно если речь идет о привлечении инвестиций в международные проекты и если ваш бизнес находится в онлайне.
Если же мы говорим о местных физических предприятиях, которых работают в узких рамках одного города или даже района, то здесь очень сложно говорить о налоговой оптимизации. Особенно в традиционных отраслях экономики, где все очень традиционно и не связано с IT-технологиями.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.