Многие россияне предпочитают хранить свое кровные не в местных банках, а в заграничных финансовых учреждениях. Такое решение обуславливается возможностью сохранить и даже преумножить свои капиталы, сформировать своеобразную «подушку безопасности». Что нужно знать о налогообложении процентов по вкладам в иностранных банках? Какие налоги платят россияне, у которых есть депозитные счета за рубежом?
Плюсы вкладов в иностранных банках
Старшее поколение помнит кризис во время развала СССР, когда «сгорели» вклады всех граждан. Советские люди не имели никаких альтернатив и пользовались услугами только государственного банка. Они годами откладывали туда свои деньги в полной уверенности, что накоплениям ничего не грозит. Но грянул развал громадной страны, и получилось, то, что получилось. Вклады заморозили, выплатили людям какие-то смешные компенсации и, в конце концов, обесценили вовсе. Затем шла череда различных послеперестроечных пирамид и прочих полу законных или незаконных схем, которые снова опустошили кошельки многих россиян. Да, и назвать экономику страны, а в частности, ее банковскую систему в наше время, очень надежной, нельзя.
Поэтому не удивительно, что деньги россиян зачастую хранятся за границей. Тем более ставка по депозитам в валюте в российских банках минимальная. Однако многих потенциальных вкладчиков иностранных банков со стороны россиян отпугивает от решительных действий кажущаяся сложность процесса открытия счета. К тому же подобное мероприятие обросло уже большим количеством мифов и легенд, которые также отдаляют от важного шага. Но эксперты нашего портала помогут с открытием корпоративного или личного счета в иностранном банке. Они подберут оптимальную юрисдикцию для этих целей, оценят риски, подготовят бумаги. При этом все процессы осуществляются на удаленной основе.
Зарубежные счета имеют ряд преимуществ:
Надежность сохранения вкладов;
Простота совершения крупных покупок за рубежом, осуществления транзакций;
Конфиденциальность и банковская тайна;
Компенсация полной суммы депозита в случае банкротства банка.
Наличие вклада в иностранном банке повышает вероятность получения кредита под проценты ниже тех, что установлены для нерезидентов. Но стоит помнить, что владельцу иностранного депозита необходимо уведомить налоговую службу РФ об этом факте и ежегодно отчитываться о движении средств. При этом предполагается налогообложение процентов по вкладам.
Сколько денег россияне хранят за рубежом
По состоянию на январь 2021 года 180 млрд долларов США российских физических и юридических лиц хранятся за границей. Всего у россиян более 700 тысяч счетов в иностранных банках. О чем говорят подобные цифры? Россияне все же предпочитают подстраховаться и не рисковать, поэтому выбирают банки за границей. Россия обменивается налоговой информацией с сотней стран Однако в мире в два раза больше государств. Поэтому не исключено, что счетов у наших сограждан на порядок больше, просто о них еще не знает ФНС РФ.
Бесплатная консультация
информация от специалиста о налогах
и возможных налоговых льготах юрисдикции,
подходящей структуре компании.
информация от специалиста о налогах и возможных налоговых льготах юрисдикции, подходящей структуре компании.
Какие обязанности имеют владельцы иностранных вкладов
Кроме налогообложения процентов по вкладам владельцы зарубежных депозитов обязаны подавать отчеты о движении средств, изменении реквизитов, открытии/закрытии счета. Кто должен отчитываться? Выполнять подобные мероприятия обязаны налоговые резиденты России. Таковыми признаются лица, которые фактически находились на территории РФ в совокупности 183 дня и более за последний 12 месяцев. Если же владелец счета-россиянин, например, полгода проживал на Мальте, то он считается мальтийским налоговым резидентом и должен соблюдать мальтийские законы насчет налогообложения и т.д. Физические лица не обязаны уведомлять ФНС о прекращении резидентства, но налоговая инспекция имеет право запросить доказательства пребывания за рубежом. Таким лицам рекомендуется все же сняться с регистрации по месту постоянного жительства в России.
Внимание! Если счет открыт в «прозрачной юрисдикции», и на нем менее 600 тыс. рублей (в валютном эквиваленте по курсу ЦБ РФ на конец отчетного года), то отчитываться по такому счету не нужно. К прозрачным относятся 77 государств и 12 территорий, а также страны ЕАЭС.
За неподачу отчетов и уведомлений предусматриваются штрафы. Владельцы вкладов за рубежом обязаны хранить всю документацию и предъявлять ее по требованию фискальным органам. Если такое лицо считается налогоплательщиком другой страны и попадает под местное налогообложение, тогда необходимо собирать иностранные документы об уплаченных налогах, легализовать их и переводить на русский язык.
Проценты по вкладам в иностранных банках: налогообложение
Физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ и получающие доход от иностранной организации в виде процентов по вкладам, считаются плательщиками НДФЛ. При этом вся сумма полученного дохода подлежит налогообложению по ставке 13%.
Налогоплательщик обязан сам исчислять сумму налога, которую он должен уплатить в российский бюджет. На этой основе заполняется налоговая декларация и подается в территориальную налоговую службу. Документ подается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором образовался данный доход.
Что будет, если не платить налоги
Если налоговая выявит некрупные нарушения, тогда владелец вклада должен будет не только заплатить сам неуплаченный налог, но и штраф в размере 20% от этой суммы. Крупными считаются суммы до 900 тыс. рублей. Суммы покрупнее (от 900 тысяч рублей за три года)облагаются штрафом до 300 тыс. рублей, а при особо крупных (от 4,5 млн рублей за три года) — 200–500 тысяч рублей. Также не стоит забывать, что придется уплатить все налоги за три года.
Резюме
Владельцы вкладов в иностранных банках должны помнить о налогообложении процентов и подавать соответствующие декларации до конца апреля года, который следует за истекшим налоговым периодом, в котором этот доход образовался. На сегодняшний день ставка плательщиков НДФЛ составляет 13%.
Наличие вклада за рубежом позволит сохранить и увеличить свои капиталы, защитить их от возможных экономических потрясений и инфляции на родине. Мы предлагаем вам услугу PRE-APPROVAL, которая позволит оценить ваши предварительные шансы на открытие счета в том или ином банке за рубежом. Таким образом вы многократно увеличиваете вероятность на успех. Пишите нашим экспертам на электронную почту info@offshore-pro.info.
Можно ли на иностранный счет переводить российские рубли?
Да, многие банки за рубежом предлагают клиентам-нерезидентам мультивалютные счета, в рамках которых можно принимать транзакции в рублях. Обратитесь к нашим экспертам, и они помогут вам подобрать иностранный банк с подобными возможностями.
Насколько велики ставки по вкладам за рубежом?
Размер процентной ставки для нерезидентов по депозитам будет отличаться в зависимости от суммы вклада и прочих параметров. В среднем проценты по вкладам составляют от 0,5% до 5%. Минимальная сумма вклада – от 10 тыс. евро.
Каким будет налогообложение по процентам депозита в иностранном банке для российских резидентов?
Согласно закону, владельцы вкладов в банке за рубежом обязаны платить 13% от всей суммы начисленных процентов по этим вкладам за весь налоговый год в рамках НДФЛ.
