Росфинмониторинг выпустил проект приказа, который вносит исправления в процедуру идентификации клиентов с целью борьбы с отмыванием средств и финансированием терроризма. Поправки касаются широкого спектра компаний и предпринимателей, оговаривает условия проверки источников доходов, а также вводит исключения, в частности, для адвокатов и бухгалтеров.
Росфинмониторинг ставит целью приказа унификацию процедуры идентификации клиента. Существующие правила не соответствуют требованию закону №115 (противодействие отмыванию). Подчиниться новым правилам должны порядка 16 000 компаний и предпринимателей, среди которых:
- Лизинговые компании;
- Букмекерские и прочие конторы, которые занимаются азартными играми, в том числе в электронном виде;
- Скупщики драгоценных металлов, камней;
- Риелторы;
- Почтовые службы;
- Операторы по приёму платежей;
- Адвокаты;
- Бухгалтеры;
- Компании из бухгалтерской и юридической сферы.
Как и когда происходит идентификация клиента
Прежде, чем начать работу с клиентом, компании или бизнесмену необходимо идентифицировать его. Для этого требуется выяснить следующие данные:
- ФИО и дату рождения;
- Гражданство;
- Реквизиты удостоверяющего личность документа;
- Место жительства;
- Контактные данные;
- При наличии – ИНН и СНИЛС;
- Занимаемую должность или родственные связи с подобным человеком.
Последний пункт подразумевает идентификацию политически значимых персон, как внутри России, так и за её пределами. К ним относят людей на государственных должностях, чиновников ЦБ, чиновников других стран и родственников данных лиц.
При этом каждое лицо оценивается по степени риска отмывания средств. В том случае, если оценка риска высокая, то компания или предприниматель имеет право запросить сведения о происхождении средств. Иными словами, если иностранный чиновник вдруг захотел перевести средства в Россию в крупном размере, то компании, обслуживающая его, необходимо поинтересоваться, откуда у него такие средства взялись.
Исключением из данного правила являются нотариусы, адвокаты и те, кто предлагают юридические и бухгалтерские услуги. Выявлять особенных клиентов и требовать у них источник происхождения средств не обязательно. Правило немного странное, но облегчающее работу специалистам, ведь именно идентификация и проверка данных занимает время. В этом случае возможно сосредоточиться на предоставлении непосредственно услуг.
Клиенту, который откажется проходить идентификацию или не предоставит требуемые по закону данные, бизнес имеет право отказать в обслуживании. Единственное, что можно сделать – это зачислить деньги на счет. Видимо для того, чтобы проверкой происхождения средств мог заняться банк и/или налоговая.
В целом проверку предоставляемых данных для идентификации клиента необходимо проводить при помощи ЕГРИП, ЕГРЮЛ, открытых источников информации. Требуется идентифицировать клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.
Документы необходимо предоставить в подлиннике и/или в форме заверенной копии. Документы на иностранных языках, кроме тех, что удостоверяют личность, предоставляются с переводом на русский и с заверением по закону РФ.
Данные о клиенте фиксируются в специальной анкете. Разрешено сделать это в бумажном и электронном виде.
Полученные личные данные должны надлежащим образом храниться. Досье на клиента хранится не менее 5 лет после окончания отношений с ним.
Бесплатная консультация
информация от специалиста о налогах
и возможных налоговых льготах юрисдикции,
подходящей структуре компании.
информация от специалиста о налогах и возможных налоговых льготах юрисдикции, подходящей структуре компании.
Прозрачность и документооборот
Борьба с отмыванием средств, в том числе борьба с уклонением от налогов, происходит на разных уровнях и практически повсеместно в мире. Мир становится более прозрачным и это необходимо учитывать и при работе с местными компаниям, и при сотрудничестве с оффшорными бизнесами.
Адвокат может не потребовать доказательство происхождение средств, но этого потребует банк, в котором вы решили открыть иностранный счет. Поэтому любую деятельность, которую вы ведёте, необходимо документировать, будь то договор купли-продажи недвижимости или бухгалтерская отчётность в оффшорном бизнесе.
Иметь документальное доказательство легальности происхождения средств – важнейший пункт в современном мире. Забудьте об обещаниях со старых рекламных брошюр, где говорится о тотальной секретности, дешевизне оффшорной компании и отсутствии обязанности вести отчётность.
Ситуация изменилась в корне. Конфиденциальность ещё существует, но уже в гораздо меньшем объёме, чем раньше. Цена на оффшорные компании выросла, причём сложность теперь не в оплате, а в открытии банковского счета к компании. Если вы не продумали этот шаг заранее, то можете остаться с компанией, которая не имеет смысла.
И, конечно, сегодня все оффшоры требуют вести и хранить отчётность о деятельности компании. Пока не все требуют её подавать или проходить аудит, но вести требуется обязательно. К тому же власти выбранной оффшорной юрисдикции могут в любой момент потребовать предоставить отчётность. В каком случае? Например, если другое крупное государство обвинило компанию в преступлении и неуплате налогов. За непредставление отчёта вовремя грозит штраф.
Чтобы открыть оффшорную компанию вы должны учитывать два момента: возможность открыть иностранный счет и вести отчётность. Мы готовы вам помочь в обоих случаях. Вас заинтересует услуга «Ведение отчётности для оффшорной компании», если у вас уже есть бизнес или вы планируете его запустить.
С банковским счетом решение необходимо принять ДО того, как откроете компанию. Почему это важно и необходимо для эффективного старта – мы расскажем вам на бесплатной консультации по подбору банковского счета. Записывайтесь на неё прямо сейчас: info@offshore-pro.info.
