Налоговая служба США создала специальную группу профессионалов, которая займётся расследованиями дел по уклонению от налогов при помощи Биткоина и иных криптовалют. Команду уже называют в СМИ криптоспецназом.
Налоговая служба США или IRS (Internal Revenue Service) следит за новинками и активно занимается сбором налогов с американских граждан. Пожалуй, именно IRS является самой глубоко проникающей налоговой службой мира. По факту информацию им поставляют не только сами граждане и американские компании, но и банки мира.
Одна из причин такого «сотрудничества» — умение США надавить на партнёров с помощью различных инструментов. Например, сначала IRS доказала, что швейцарские банки помогают американским гражданам уклоняться от налогов, назначила крупные штрафы и даже обанкротила несколько исторических банков страны. А затем, чтобы и в других странах не смогли подхватить флаг анонимности и секретности из ослабевших рук Швейцарии, ввели закон FATCA.
FATCA обязывает любой банк в мире отчитываться о наличие в ряду его клиентов американских граждан и резидентов, а также о состоянии их счетов. Если этого не сделать, банку назначат весомое наказание в размере 30% от всех переводов в США. Человеческим языком – 30% налог на любой перевод в долларах.
Разумеется, банки выстроились в очередь, чтобы помогать IRS.
Однако у сборщиков подати появился новый враг – биткоин и криптовалюты в целом.
Биткоин с коллегами обещают анонимность, скорость и надёжность. Ими уже пользуются преступники всех мастей: наркодельцы, поставщики оружия и детской порнографии. После них к биткоинам присоединились и обычные люди, которые помимо возможности заработать увидели возможность спрятать часть дохода от налогообложения.
Именно для того чтобы бороться с налоговыми уклонистами, которые используют криптовалюты и блокчейн, создали криптоспецназ. В его составе 10 человек с большим международным опытом борьбы против налоговых преступлений. Помимо криптовалют в сфере интересов команды отток денежных средств из Швейцарии (куда он перенаправляется), преступления экспатов (американцев, живущих за пределами США) и нарушения закона FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act).
В IRS отмечают, что настоящим вызовом для налоговых специалистов являются именно новые технологии, в частности, блокчейн. Криптовалюты тщательно изучаются. Специалистам известно, что есть цифровые валюты, такие как биткоин, в которых отследить потоки средств от получателя к получателю проще, а есть, где информация полностью закрыта.
Даже в этом случае есть возможность поймать преступника и налогового уклониста за руку. Эксперты отмечают, что наибольший интерес представляют моменты перевода средств из криптовалют в фиатные валюты. И именно эти точки перевода будут наиболее тщательно контролироваться правоохранительными органами.
В IRS сообщили, что подразделение проследит за существующими лицензированными биржами и обменниками криптовалют. Если биржа или обменный сервис действуют без лицензии или разрешения, с ними будут бороться.
На данный момент у подразделения нет закрытых дел, но они обещают, что такие скоро появятся. К тому же специалисты IRS, которые в том числе вошли в подразделение криптоспецназа, практиковались раньше. Им удалось собрать доказательства того, что участники сервиса Coinbase, крупнейшей в мире, уклонялись от налогов. Благодаря этому суд постановил, чтобы компания передала данные о 14 тысячах участниках сервиса в налоговую – о тех, у кого оборот более 20 000 долларов.
Другим подспорьем, которое поможет криптоспецназу выполнять свои задачи, является опыт по борьбе с так называемыми identity theft или кражами личности. По сути злоумышленники крадут личную информацию лица (ФИО, номер паспорта или ID) после чего используют в собственных целях. Принципы борьбы с подобными преступлениями могут оказаться полезными.
Бесплатная консультация
информация от специалиста о налогах
и возможных налоговых льготах юрисдикции,
подходящей структуре компании.
информация от специалиста о налогах и возможных налоговых льготах юрисдикции, подходящей структуре компании.
Криптоспецназ в России?
Будет ли аналогичное подразделение в России и других странах? Скорее всего да, но со временем. На данный момент в РФ разрабатывают законодательство, которое определит, что же такое криптовалюты, смарт-контракты, укажет на форматы взаимодействия агентов и контрагентов.
После этого уже можно будет говорить о необходимости создать какое-либо подразделение. Сейчас криптовалюты находятся в серой зоне: с одной стороны, все уже поняли, что их не запретить, но и разрешить свободно использовать не могут.
Вопросами криптовалют и налогами на них занимаются в Министерстве финансов, интерес проявляют в ФНС и в Центральном Банке. Последний крайне настороженно относится к биткоину и требует максимально ограничить их использование. Это вызывает недовольство других ведомств и населения, которое уж использует криптовалюты себе на пользу.
В целом же наличие подобного подразделения или группы скажет нам о планомерном развитии. Цифровая экономика действительно внедряется в повседневную практику и приносит за собой не только возможности, но и риски. Кража данных, отмывание средств и уклонение от налогов – и всё это не покидая собственного кабинета в любой точке мира. Есть над чем поломать голову.
Что же касается обычного человека, то необходимо помнить о нескольких вещах:
- Защита личных данных является одним из важнейших моментов в современном мире и об этом даже говорит теория флагов;
- Использование благ цифровой экономики – разумный шаг для предпринимателя и пользователя;
- Власти всё равно найдут метод, как обложить налогами прибыль – значит необходимо искать альтернативные законные способы уменьшить налоговую нагрузку, облегчить ведение бухгалтерии и обеспечить себе стабильный рост.
Использование только криптовалют эти задачи не решит. Они являются лишь одним из возможных инструментов, которые вы можете применять в личной практике. Рекомендуем изучить обновлённую теорию флагов, в которой уже 7 флагов. Она поможет сориентироваться и принять верные в долгосрочной перспективе решения.
За дополнительными ответами обращайтесь на info@offshore-pro.info.
