Всего постов: 186 Фильтр:

Налоговое Планирование

Чем налоговое планирование отличается от оптимизации налогообложения?

Если бы начинала вести блог InternationalWealth.info сейчас, в эпоху деофшоризации, то , скорее всего, раздела по оптимизации налогообложения не было бы. Фишка в том, что в налоговой можно свободно говорить о налоговом планировании, и , если Вы ведете бизнес в нормальной стране – даже получать очень качественные бесплатные консультации по налоговому планированию. А вот о том, что Вы оптимизируете налогообложения, лучше не напоминать, даже если это полностью законно.

Оптимизация налогообложения это не только более широкое понятие, чем налоговое планирование, но, это и следующий шаг. Сначала, бизнесмен планирует какие и куда налоги ему нужно будет платить, а уже потом – оптимизирует. Когда мы говорим о налогах, то оптимизация — это минимизация. И слишком опрометчиво сделанная оптимизация налогообложения может стать врагом хорошей стратегии налогового планирования. Примерно , как в пословице о том, что лучшее – враг хорошего.

Без толкового налогового планирования ( а иногда и без оптимизации) , отдельные виды бизнеса или просто не имеют экономического смысла или не могут быть конкурентоспособными.

У налогоплательщика в бизнесе, который отвечает за успех предприятия, средства инвесторов и рабочие места сотрудников есть святое право целенаправленно совершить все необходимые действия чтобы уменьшить количество уплачиваемых пошлин, налогов, сборов. Все допустимые законом средства, приемы и способы – к услугам бизнесмена-международника.

Задача этого раздела рассказать о странах, где можно совершенно в рамках закона договариваться с налоговой о необходимых платежах. Его задача также в том, чтобы Вы знали, о чем спрашивать своего управляющего финансами. В идеале, когда этот раздел должным образом разовьется и Вы «начитаетесь», то будете общаться по вопросам налогового планирования с удовольствием и идти на переговоры с налоговыми в разных странах мира, как на охоту. Вы также сами сможете спрашивать у своих лицензированных налоговых консультантов – «А так можно?» – опираясь на возможности для налогового планирования в других странах.

Ну, и , наконец, если нас читают налоговики из стран СНГ, то я надеюсь, что их не разозлят, а вдохновят те льготы, которые можно получить через специальные налоговые режимы для отдельных видов бизнеса. Что они почерпнут идеи, которые с успехом используют в зонах льготного налогообложения.

В свою очередь бизнесмены, как мы надеемся, будут радоваться новым международным договорам об избежании двойного налогообложения, если будут знать возможности их использования, а не ворчать, что стало еще больше контроля.

Напоследок хочу отметить, что хорошего налогового планирования для компании не бывает без хорошего налогового планирования для владельцев и акционеров компании, их активов, их семей, вопросов наследования и передачи имущества. Мы будем очень рады, если этот раздел и блог в целом станут для Вас полезными.

Предложение кандидата в президенты США – 5% налог на сбережения богачей, это вам не шутка

Предложение кандидата в президенты США – 5% налог на сбережения богачей, это вам не шутка


Берни Сандерс баллотируется в президенты США и в своей предвыборной кампании внес предложение ввести обязательный налог для богатейших людей – 5% с каждого доллара. Это позволит уравновесить уровень богатства, а также снизить количество миллионеров, состояние которых сократится в 5 раз. Данное налоговое ограничение не является чем-то новым для США и ранее было предложено другими кандидатами. […]

Читать далее
Новости ФНС – ослабление валютного контроля в 92 странах

Новости ФНС – ослабление валютного контроля в 92 странах


Ранее ФНС заявила о введение новых мер по налоговому контролю с государствами, имеющими договоренность с РФ в рамках международного автообмена финансовой информацией по стандарту (CRS). Физлица, имеющие счета странах ОЭСР и Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) с 2020 года смогут воспользоваться льготами по валютным операциям, в том числе без ограничений по […]

Читать далее
Территориальная система налогообложения — идеальный выбор для независимых предпринимателей

Территориальная система налогообложения — идеальный выбор для независимых предпринимателей


Территориальная система налогообложения позволила укрепить экономику и увеличить репутацию таким развитым странам, как Сингапур, Гонконг и Панама. Если правильно разработать свою оффшорную стратегию, то территориальный принцип позволит вам значительно оптимизировать расходы и расширить бизнес.  За последние 5 лет многие инвесторы по всему миру массово переносят свои компании в страны, где используется данный принцип налогообложения. Почему […]

Читать далее
Началось! Амнистия капиталов как доказательство вины по уголовному делу

Началось! Амнистия капиталов как доказательство вины по уголовному делу


Дождались того, чего так боялись все. Федеральная служба безопасности РФ (ФСБ) передает сведения по налоговой амнистии в суды в качестве доказательной базы против декларантов, проходящих по уголовному делу. Получается, что ранее освобожденные от налогов по амнистии лица, переходят в разряд обвиняемых. Что будет дальше? Дело, по которому наблюдался первый в России подобный случай, касается совладельца […]

Читать далее
Налоговая амнистия или уголовное преследование – решит Верховный суд

Налоговая амнистия или уголовное преследование – решит Верховный суд


Споры вокруг амнистии капиталов и сроков давности по совершенным преступлениям не угасают. Если Верховный суд РФ примет решение признать налоговые преступления длящимися, то все декларанты по амнистии окажутся на скамье подсудимых. Проект постановления Пленума ВС РФ «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» вызвал бурю негодования представителей бизнеса и защитников по […]

Читать далее
Россия не желает прощать долги по налогам

Россия не желает прощать долги по налогам


Верховный Суд РФ готовит новое Постановление, согласно которому, налоговые преступления не будут иметь срока давности и признаются длящимися. Это приведет к большому количеству судебных процессов, взысканию долгов за все прошлые годы и серьезному удару по «амнистии капиталов». Если налоговые преступления признают длящимися – что будет? Напомним, что в случае признания Пленумом Верховного Суда РФ налоговых […]

Читать далее
Четыре мировых налоговых системы — где и как вы можете жить без уплаты налогов?

Четыре мировых налоговых системы — где и как вы можете жить без уплаты налогов?


Ключ к твердому шагу экспатрианта состоит в том, чтобы определить, какие страны облагают налогом доход. На сегодня насчитывается 206 независимых государств, со своей внутренней налоговой политикой. Есть страны, которые осознанно делают своих граждан беднее, но есть и другие, которые, настроены лояльнее и гибче. В этой статье мы разберем 4 мировых налоговых системы — где и […]

Читать далее
Уйти от уплаты налога будет невозможно – обзор судебных решений ФНС

Уйти от уплаты налога будет невозможно – обзор судебных решений ФНС


ФНС РФ представила краткий обзор судебных споров по международным налоговым договорам с раскрытыми схемами злоупотребления законодательством рядом компаний. Согласно документу, бизнесмены пытались снизить налоговую ставку по трансграничным операциям, в том числе через оффшоры, применяя нормы действующего законодательства одной из юрисдикций. В обзоре представлены отказные определения Конституционного, Верховного Суда РФ и Европейского за период 2017 — […]

Читать далее
Срок давности по налоговым преступлениям для резидентов РФ могут изменить. Что будет с бизнесом?

Срок давности по налоговым преступлениям для резидентов РФ могут изменить. Что будет с бизнесом?


Отмена срока давности по налоговым преступлениям, разрабатываемая Верховным Судом РФ, позволит силовым структурам усилить давление на бизнес. Новый подход обсудили на Пленуме ВС, где рассматривается новый документ на смену действующему постановлению №64 от 2006 год. В случае принятия поправок, они станут обязательными для всех судов и правоохранительных систем. Новая редакция постановления предполагает, что налоговые преступления […]

Читать далее
McDonald’s в Люксембурге не получал налоговые льготы от государства и не нарушал законов ЕС

McDonald’s в Люксембурге не получал налоговые льготы от государства и не нарушал законов ЕС


Европейская Комиссия 19 сентября 2018 года, после проведённого расследования, связанного с вопросами налогообложения ресторана быстрого питания McDonald’s в Люксембурге заявила, что компания не нарушала налоговых законов ЕС и не получала специальных льгот от государства. Причины неуплаты налогов McDonald’s в Люксембурге выяснены История с расследованием неуплаты налогов McDonald’s началась 3 декабря 2015 года. Тогда Европейская Комиссия […]

Читать далее
Является ли Ваша компания налоговым резидентом Великобритании? Проверьте!

Является ли Ваша компания налоговым резидентом Великобритании? Проверьте!


Понятие корпоративного налогового резидентства означает правовую структуру, в рамках которых осуществляется налогообложение доходов и прибыли компании. В разных странах применяются разные критерии и определения налогового резидентства. Поэтому, если компания работает сразу в нескольких юрисдикциях, необходимо уделить особое внимание вопросу определения налогового резидентства, чтобы избежать двойного налогообложения. Особо невыгодным может оказаться налоговое резидентство в юрисдикции с […]

Читать далее
Гонконг в международном налоговом планировании

Гонконг в международном налоговом планировании


В этой статье мы рассмотрим преимущества использования гонконгских компаний в качестве инструмента для ведения международного бизнеса, детальней разберемся в соглашении об избежании двойного налогообложения между Гонконгом и Россией, а также затронем последние изменения в местном законодательстве, которые относятся к компаниям. Гонконг является известной и популярной юрисдикцией не только в Азии, но и во всем мире. […]

Читать далее
ЕС обязал консультантов отчитываться об агрессивных налоговых схемах

ЕС обязал консультантов отчитываться об агрессивных налоговых схемах


Совет ЕС обязал бухгалтеров, юристов и консультантов отчитываться перед налоговиками об агрессивных схемам по уклонению от налогов. По факту, ЕС создали себе команду бесплатных информаторов по всему Союзу. Данные необходимо подавать в местные налоговые службы и раз в квартал будет осуществляться обмен данными между всеми странами ЕС. Уклоняться от налогов в ЕС станет ещё сложнее […]

Читать далее
США могут оказаться в чёрном списке ЕС уже в 2019 году из-за нежелания менять FATCA

США могут оказаться в чёрном списке ЕС уже в 2019 году из-за нежелания менять FATCA


США могут внести в европейский чёрный список не сотрудничающих юрисдикций, если они не изменят FATCA для соответствия европейским правилам. Крайний срок – июнь 2019 года. Европейский Союз предупредил, что США могут оказаться в чёрном списке юрисдикций, которые не сотрудничают с ЕС. Европа требует от США обмена информацией о банковских счетах на равных условиях. Для этого […]

Читать далее
G20 планирует унифицировать налогообложение цифровой экономики до 2020 года

G20 планирует унифицировать налогообложение цифровой экономики до 2020 года


На встрече G20 в Аргентине, министры финансов и представители Центральных банков пришли к мнению, о необходимости быстро унифицировать систему налогообложения цифровой экономики и уделили пристальное внимание криптоактивам. На встрече G20 в Буэнос-Айресе, Аргентина, много времени уделили цифровой экономике, криптоактивам. Даже привычные темы, такие как налоги, финансовое регулирование, антитеррор так или иначе рассматривались через призму «цифровизации» […]

Читать далее
Правительство и ЦБ отказались от смягчения валютного контроля. Что это значит?

Правительство и ЦБ отказались от смягчения валютного контроля. Что это значит?


Минфин ранее предложил упростить валютное законодательство для резидентов России. Однако правительство отклонило предложение и отправило его на доработку. Что произошло и почему не стоит ждать скорой либерализации валютного контроля? О необходимости упростить или упразднить валютный контроль говорят много и давно. В этом направлении даже наметились подвижки. С 1 января 2018 года вступили в силу поправки, […]

Читать далее
ОЭСР опубликовала правила для консультантов по раскрытию схем уклонения от CRS

ОЭСР опубликовала правила для консультантов по раскрытию схем уклонения от CRS


  ОЭСР опубликовала новые правила, которые требуют от финансовых консультантов и посредников отчитываться о схемах, которые они предлагают и которые используют клиенты для уклонения от отчётности в рамках автоматического обмена налоговой информацией. Организация Экономического Сотрудничества и Развития (ОЭСР) по просьбе G7 подготовила правила по улучшению работы CRS – Common Reporting Standard или Единого стандарта обмена […]

Читать далее
Изменения в налогообложении иммигрантов в Великобритании

Изменения в налогообложении иммигрантов в Великобритании


С сентября 2017 года в Великобритании в силу вступили новые правила налогообложения для иммигрантов или нон-домов. По факту, закон имеет ретроспективную силу и распространяется на время начиная с апреля 2017 года. Несмотря на то, что в целом закон ужесточил требования к non-doms, есть и возможность не платить часть налогов. Non-doms (non-domiciles) – это лица, которые […]

Читать далее
В Великобритании применили Билль о криминальных финансах к 2 домам на 22 миллиона фунтов

В Великобритании применили Билль о криминальных финансах к 2 домам на 22 миллиона фунтов


Британские правоохранительные органы предъявили «unexplained wealth orders» сразу к двум объектам недвижимости общей стоимостью 22 миллиона фунтов. Если владелец, иностранный магнат, не докажет легальность происхождения средств на покупку этой недвижимости, власти конфискуют её и продадут. Билль о криминальных финансах уже работает В Великобритании начал действовать Билль о криминальных финансах, который называют законом по борьбе с […]

Читать далее
Необоснованная налоговая выгода и прозрачные оффшоры: нововведения на налоговом фронте 2018

Необоснованная налоговая выгода и прозрачные оффшоры: нововведения на налоговом фронте 2018


Как доказать обоснованность налоговый выгоды и почему старые схемы с оффшорами больше не работают? Мы собрали полезную и даже пугающую информацию о важных нововведениях 2018 года, которую необходимо учитывать, чтобы действовать законно и безопасно. Необоснованная налоговая выгода: как не попасть на крючок ФНС? С лета 2017 года в силу вступили поправки в налоговый кодекс (НК) […]

Читать далее
В Европе создают комитет TAXE 3 по борьбе с налоговым уклонением и льготными режимами для иностранцев

В Европе создают комитет TAXE 3 по борьбе с налоговым уклонением и льготными режимами для иностранцев


В Европейском Парламенте оформили новый запрос о расследовании финансовых преступлений и уклонения от налогов. Будет создан комитет TAXE 3, который за год изучит способы, которые используют для уклонения от налогов, в том числе схемы с использованием Британских оффшоров; а также он изучит программы гражданства и резидентства за инвестиции. Обеспечить честное налогообложение в Европе Европарламент создаёт […]

Читать далее
ФНС проверяет электронную систему автоматического обмена и приглашает финансовые организации на тест

ФНС проверяет электронную систему автоматического обмена и приглашает финансовые организации на тест


С 15 февраля ФНС запустила в тестовом режиме сервис Отчётности об иностранных клиентах. Через него российские финансовые учреждения начнут передавать данные об иностранных клиентах в страны их налогового резидентства. С декабря 2017 года Россия официально активировала автоматический обмен налоговой информацией. Это означает не только получение данных о российских резидентах из-за границы, но и передачу аналогичной […]

Читать далее
Россия ведёт переговоры с Панамой и Монако об обмене налоговой информацией

Россия ведёт переговоры с Панамой и Монако об обмене налоговой информацией


Анатолий Аксаков заявил, что между Россией и Панамой, а также Россией и Монако ведутся переговоры по обмену налоговой информацией. Он считает, что вопрос решится и данные из самых популярных оффшоров попадут в Россию. Глава финансового комитета Государственной Думы России Анатолий Аксаков сообщил, что Россия ведёт переговоры с такими налоговыми юрисдикциями, как Монако и Панама. Цель […]

Читать далее
Охота за налогами: Франция и Германия продавливают новые цифровые налоги

Охота за налогами: Франция и Германия продавливают новые цифровые налоги


Крупнейшие экономики Европы продавливают новые цифровые налоги. По мнению Германии и Франции такие компании как Google, Apple, Facebook и Amazon (сокращённо их называют GAFA) должны платить гораздо больше налогов на территории Европы. Однако не все с ними согласны. Старая Европа за цифровые налоги Согласно данным Европейской Комиссии (ЕК) цифровые компании GAFA платят эффективную налоговую ставку […]

Читать далее