Когда люди осознают за что они платят свои налоги, то многих посещает простая мысль — как изменить свою жизнь так, чтобы можно было бы законно платить их меньше? Последующей мыслью является желание просто уехать куда-нибудь подальше, чтобы никто вас не знал. Например, в одну из оффшорных стран, где вообще ничего платить не нужно. Вы удивитесь, но это будет не самым лучшим вариантом, и вот почему.
Есть гораздо больше способов, которые можно использовать, чтобы настроить свою жизнь таким образом, чтобы вы могли по закону платить ноль или минимальную сумму налогов, но при этом, вести привычный или даже более комфортный уровень жизни.
Кроме упомянутых оффшорных юрисдикций, есть ещё множество государств, где можно комфортно жить, работать полный или неполный рабочий день и сохранить больше денег за счет экономии на налогах, и не внося кардинальных изменений в свой график работы. Степень сложности этих решений зависит от места, которое вы в конечном итоге выберите, но вариантов достаточно много.
Как вы догадались, речь идет о получении налогового резидентства, вида на жительство, статуса постоянного резидентства или гражданства двух или даже более стран. Что может дать такое двойное или даже мульти-резидетство?
- Оптимизацию налогов. Многие страны имеют соглашения об избежании двойного налогообложения, что может значительно снизить налоговую нагрузку на доходы, полученные от международной деятельности. Кроме того, часто государства облагают налогом только тот доход, который генерируется в этой стране, и не облагают налогом на прирост капитала компании. Это позволяет инвесторам управлять своим имуществом более эффективно и результативно.
- Новые возможности для бизнеса открываются для граждан, обладающих несколькими резидентствами, поскольку теперь они могут вести бизнес в любой из своих стран, а также более свободно путешествовать по миру в целях поиска новых возможностей для приложения своих предпринимательских талантов.
- Глобальную мобильность. Паспорта многих стран довольно ограничены в своей мобильности, вынуждая граждан получать визы, когда им необходимо выехать за границу. Это требует времени и денег. Второй паспорт, полученный в правильной стране, или свидетельство о постоянном месте жительстве там, может предложить таким персонам безвизовый въезд во многие страны мира и даже на целые континенты.
- Безопасность. Второй паспорт из стабильной страны может спасти жизнь вам и вашей семье, в случае начала любого рода волнений (политических, экономических или социальных), часто случающихся в странах с развивающейся экономикой и нестабильной политической системой.
- Качество жизни. Второе гражданство или вид на жительство может предложить доступ к лучшему медицинскому обслуживанию мирового уровня, образованию и таким образом привести к улучшению качества жизни вашей семьи и вас лично.
Возвращаясь к теме нашей статьи, мы рассмотрим четыре типа налогового резидентства стран с разным налогообложением, а также что это может вам дать.
1. Страны с нулевым налогообложением
Начать мы решили с офшоров. Точнее с тех стран, которые ранее таковыми считались. Почему ранее? Потому что большинство из них в настоящее время не только требуют доказательства экономического присутствия в этих странах, но и участвуют в автоматическом обмене финансовой информацией со многими странами мира.
Возможно, вы знали ранее, чтобы жить в Европе и не платить налоги нужно стать резидентом Монако. Однако, проблема может оказаться в том, что стоимость вашей жизни будет стремительно расти в этом прекрасном средиземноморском городе-государстве. По итогу, ваша экономия на налогах может запросто сравниться с издержками, которые вы будете нести там, как потенциальный гражданин этого замечательного княжества.
Однако, это ещё не самая большая проблема, т.к. основная проблема с подобными странами заключается в том, что в любой из них очень трудно получить место жительства. Гражданство или вид на жительство в таких странах часто настолько востребованы, что добиться этого бывает крайне сложно.
Например, Дубай казалось бы мог стать прекрасным местом для жизни налоговых экспатов, но ОАЭ также является страной, которая делает практически невозможным стать её резидентом или гражданином. Кроме Монако и ОАЭ, Вануату имеет нулевое налогообложение, но получение здесь гражданства будет также очень дорого стоить.
В Монако, например, вы потратите невероятную сумму денег только на то, чтобы найти однокомнатную квартиру в не самой лучшей части города; и даже просто парковочное место здесь может стоить полмиллиона евро. Поэтому то, что вы сэкономите на налогах, вы запросто потратите, просто живя там.
В других странах, таких как Вануату, существуют дорогостоящие процедуры получения вида на жительство. Это может потребовать больших инвестиций в местные компании, недвижимость или просто большие сборы, чтобы пройти через этот процесс.
Вот почему мы считаем, что переезд в налоговую гавань с нулевым налогообложением, на самом деле, будет не лучшим вариантом. Поэтому вы должны обязательно рассмотреть варианты вне оффшорных стран. Это частая ошибка, когда люди забывают о многих сопутствующих расходах, с которыми им придется столкнуться в реальной жизни, когда видят слова “нулевой налог на личные доходы”.
Но забыв о сопутствующих затратах, можно просто поставить себя в слишком сложную или дорогостоящую жизненную ситуацию.
Существуют различные формы налогообложения, которые могут ускользнуть от вашего внимания, если вы посмотрите на эти страны.
В то время как создание компании в ОАЭ и проживание в Дубае может быть именно тем, что ищут некоторые люди, всё же мы не видим, чтобы среднестатистический европейский житель стремился бы получить гражданство этой страны.
Кроме того, реальная жизнь в странах с нулевым налогообложением может оказаться не только дорогостоящей, но и менее комфортной для людей с совершенно иной ментальностью, чем у местных жителей.
Соответственно там трудно будет находится длительное время, со всеми вытекающими последствиями для вас, вашей семьи и вашего бизнеса.
Бесплатная консультация
информация от специалиста о налогах
и возможных налоговых льготах юрисдикции,
подходящей структуре компании.
информация от специалиста о налогах и возможных налоговых льготах юрисдикции, подходящей структуре компании.
2. Страны с низкой налоговой нагрузкой
Далее, мы хотели бы рассказать о странах с низкими налогами. Это юрисдикции, которые будут облагать вас налогом, если вы проведете там более шести месяцев в течение года, по тем или иным причинам.
Если вы проживаете в одной из этих стран, то вы можете оплатить менее 10% на ваши доходы. Низкая налоговая ставка намного лучше для многих людей. Вы можете платить от 0 до 10% и при этом жить в Евросоюзе.
Например, вы можете получить гражданство Сербии, или Черногории, где налоговые ставки не превышают 10%.
Хитрость, которую вы должны рассмотреть как предприниматель, заключается в поисках страны, которая не только имеет низкую налоговую нагрузку, но и не имеет правил контролируемой иностранной компании. Если вы можете справиться с этим, то вы можете вести бизнес таким образом, чтобы только ваша зарплата облагалась налогом по этой низкой ставке.
Пока все дополнительные деньги остаются в вашем бизнесе как нераспределенная прибыль, вы можете оставить эти деньги в своей иностранной компании без каких-либо правил, говорящих вам о том, что деньги должны быть перемещены в страну вашего пребывания.
В этом смысле, у вас появляются прекрасные возможности для развития своего бизнес-проекта за счет реинвестируемой прибыли. В мире есть небольшие страны, которые ищут зарубежных предпринимателей, готовых инвестировать в местную экономику. Эти страны постараются сделать свое налогообложение и условия ведения бизнеса максимально привлекательным для предпринимателей со всего мира. Причем, иногда преференции, выдаваемые иностранным инвесторам выдаются именно местными органами власти и уже непосредственно при реализации проекта. Но, это, опять же, чисто предпринимательский поиск конкурентных преимуществ и, если хотите — наличие доли везения.
3. Страны с территориальным типом налогообложения
Налоговые ставки на прибыль в такой стране, как Панама достигает 25%, но вы можете сократить их до нуля с помощью правильной стратегии, а именно благодаря их территориальной налоговой системе.
Страны с территориальными налогами — гораздо менее очевидный вариант, но отличный, если он подходит вашей операционной деятельности.
В этих странах действуют обычные налоговые ставки, чтобы никто не думал о том, что эти страны могут предоставлять минимальное налогообложение. Однако, обычные налоговые ставки распространяются только на доходы, полученные из местных источников. Это означает, что ваш иностранный источник дохода может быть полностью освобожден от налогов.
Многие из таких стран расположены в Азии и Центральной Америке. Вот несколько примеров: Панама, Грузия, Коста-Рика, Никарагуа, Сингапур, Гонконг, Малайзия и Таиланд. Кроме этих стран, Канада также освобождает свои ограниченные партнерства (LP) от налогов на доходы, полученные вне её территории.
В Португалии также есть особый режим для необычных налогоплательщиков из других стран, которые не будут облагаться налогами на их зарубежный доход в течение 10 лет.
Во многих случаях, если вы можете получить вид на жительство в одной из этих стран, то вы можете найти способы юридически уплачивать гораздо меньшие налоги, просто привезя в страну только то, что вам нужно для жизни и ведения бизнеса.
При этом в каждой стране существуют разные процедуры, и в каждой отдельной ситуации необходимо принимать во внимание разные вещи.
Например, такая страна как Белиз заинтересована только в пенсионерах, поэтому их система настроена на резидентство в основном для лиц старшего возраста, которые здесь не платят налоги на доходы, полученные за рубежом.
На Филиппинах, действует подобная программа “пенсионеров”, которая начинается в молодом возрасте от 35 лет (!).
Сингапур также является страной с территориальной системой налогообложения, но могут потребоваться значительные инвестиции в ваш местный бизнес, чтобы воспользоваться преимуществами его территориального типа налогообложения.
Мы рекомендуем присмотреться к небольшим странам, в качестве варианта, когда вы будете искать юрисдикцию с территориальным типом налогообложения (например, к Панаме). Потому что здесь у вас будет гораздо меньше хлопот по поводу вашего зарубежного дохода.
Если вам не нужно получать доход в стране, где вы живете, то этот тип налогообложения может стать отличным вариантом для снижения вашей налоговой нагрузки. Особенно, если источник ваших доходов находится рядом. Как в случае, если вы работаете на рынках США через LP, зарегистрированное в Канаде.
4. Страны с паушальным налогообложением
Швейцария является одной из последних оставшихся стран, предлагающих единовременное налогообложение (паушальный налог).
Этот вариант уже не так популярен, как раньше. Вероятно, это связано с тем, что единовременное налогообложение не обязательно будет эффективным для иммигрантов среднего класса. Этот тип налогообложения скорее заинтересует более обеспеченных лиц.
При этом, единовременное налогообложение, именуемое также аккордным налогом, работает так же, как страна, взимающая с вас единой суммой налог каждый год, в зависимости от того, какие расходы вы несете проживая там. Швейцария использует эту систему для иностранцев, постоянно проживающих в этой стране.
Паушальный налог в Швейцарии представляет собой что-то вроде взимания ежегодной арендной платы, умноженной примерно на семь, а затем уплаченной в виде этого налога.
Другие страны недавно внедрили аналогичные системы, взимая с людей фиксированную ставку в год за проживание в стране. Цель единовременного налогообложения состоит в том, чтобы быть выгодным людям с большими доходами, ищущими страны, где они могли бы платить не процент от дохода в виде налога, а фиксированную сумму в зависимости от своих расходов.
Этот план отлично работает для таких мест, как Джерси и Гибралтар.
Суммы аккордного налога обычно могут составлять от 30 000 до 100 000 евро, что говорит о том, что минимальный годовой доход, с которого это может быть выгодно делать начинается от 1 млн евро.
Преимущество здесь в том, что проживание в этих местах позволит вам вести очень западноевропейский образ жизни без особых хлопот. Правительства не будут беспокоиться о том, где находится ваш бизнес, сколько он зарабатывает или где эти деньги находятся сейчас. Вы будете нести ответственность только за соблюдение требований единовременного налога. Соответственно, у вас высвобождается много времени для бизнеса, семьи и своего здоровья.
Сколько ещё такое законодательство будет существовать сказать сложно, но тенденция будет либо увеличивать суммы этих сборов, либо вовсе отменять их.
Это часто связано с внешним давлением. Страна, предлагающая единовременное налогообложение, получает богатых эмигрантов и связанные с ними доходы из соседних стран, с более высокими налоговыми ставками. Конечно, эти соседи не любят терять такие источники дохода. Таким образом, они оказывают давление на такие места, как Швейцария, чтобы отказаться от этих систем. Это главная причина, по которой вы можете увидеть меньше таких систем в будущем.
Эти четыре типа налогообложения позволяют законными способами снизить налогообложение ваших личных или корпоративных доходов от 10% до нуля.
Конечно, каждая отдельная ситуация будет отличаться. Сколько вы сможете сэкономить и насколько радикально изменится ваша ситуация будет зависеть от того, сколько вы зарабатываете сейчас и какой образ жизни вы хотите вести.
Посетители нашего портала выбирают самые разные страны, где к ним бы обращались наилучшим образом. Поэтому размышляя над тем, где бы вы хотели жить и чем заниматься, не забывайте сравнить налоги, которые вы платите сейчас и можете платить исходя из разных типов налогообложения других стран.
Если вам нужна помощь в разработке целостного плана по поиску совершенных систем налогообложения и международных корпоративных структур для оптимизации и сокращения налогов на бизнес и личные налоги, чтобы вы могли увеличить свою свободу и увеличить свое благосостояние, то не стесняйтесь обращаться к нашим экспертам.
Запрос на первую консультацию можно отправить по адресу: info@offshore-pro.info, или связаться с нами любым удобным вам способом, указанным на этой странице.
Гарантируем профессионализм и полную конфиденциальность.
Зачем менять налоговое резидентство своей страны?
Налоговое резидентство отличается от гражданства и может быть сменено в большинстве стран мира достаточно легко. Достаточно прожить в новой стране какое-то время на законных основаниях, чтобы стать здесь налоговым резидентом.
Основной смысл такой смены заключается в том, чтобы платить налоги там, где вы живете или работаете. В случае, если вы работаете в онлайне и на клиентуру из разных стран, то возникает вопрос зачем платить высокие налоги тому правительству, которое не считает мелкий и средний бизнес порядочными налогоплательщиками по умолчанию?
К тому же, смену налогового резидентства можно удачно совместить с развитием вашего онлайн проекта, снижения налоговой нагрузки, привлечением инвестиций и повышением качества жизни вас и вашей семьи.
Как выбрать страну для смены налогового резидентства?
Очень многое зависит от специфики вашей профессии и бизнес-деятельности. В случае, если вы привязаны к рынку той или иной страны, то подумайте о том, чтобы стать её налоговым резидентом. Это даст вам экономическое обоснования для пребывания вас и вашего бизнеса в этом государстве. В случае, если вас смущает более высокая налоговая нагрузка, то присмотритесь к соседним странам, которые могут её значительно снизить и повысить ваши шансы на развитие вашего проекта.
Например, чтобы работать с клиентами в США, не обязательно быть налоговым резидентом этой страны. Можно подумать о том, чтобы стать налоговым резидентом Панамы, а компанию зарегистрировать в Канаде. Составьте собственную налоговую стратегию, которая позволит вам получать удовлетворение от уплаченных налогов и развиваться в профессии и в бизнесе.
Можно ли платить налоги в стране, где у вас нет гражданства?
В большинстве стран мира — да. Для этого вам потребуется получить разрешение на работу или ведение здесь бизнеса, которое может сочетаться с такими процедурами, как получение визы или разрешения на постоянное место жительства. Обычно рабочие и бизнес визы даются на срок от 3-х месяцев до нескольких лет.
В случае, если вы работаете в этой стране или ведете здесь бизнес, то вы можете платить здесь налоги вне зависимости от вашего текущего гражданства. В своей же стране вы не должны будете платить налоги с этих доходов, в большинстве случаев.
Например, в России, если вы проводите более 183-х дней в году за рубежом, то вы перестаете быть её налоговым резидентом. Соответственно, вы не обязаны будете платить здесь налоги, полученные за рубежом, отчитываться о своих счетах, открытых в иностранных банках, платежных системах и иных финансовых организациях, а также о контролируемых иностранных компаниях.
Однако не стоит забывать о всех доходах, полученных на территории России в периоды вашего отсутствия, с которых вы должны будете платить НДФЛ в бюджет РФ в размере 30%, как налоговый резидент иностранного государства.
