Существует мнение, что в России – одна из самых маленьких налоговых нагрузок. Проблема лишь в том, что такое впечатление создаётся на основе известных прямых налогов, но без учёта косвенных.
Налоговая нагрузка по мнению многих экспертов – важный фактор, который влияет на развитие экономики, бизнеса и достатка в стране. Если налоги слишком низкие, могут быть перебои в работе социальной системы. Если же они слишком высокие, то граждане отдают большую часть дохода и не могут удовлетворять свои нужды. Это приводит к разрастанию теневого сектора экономики.
Совсем не низкие российские налоги
По подсчётам Александра Аузана, декана экономического факультета МГУ, в России налоговая ставка гораздо выше, чем кажется на первый взгляд. Официально граждане-физические лица платят 13% подоходного налога, а компании – 20%. При этом существуют различные формы ведения бизнеса, которые позволяют снизить ставку до 6% или упростить отчётность.
Однако по факту реальные сборы в пользу государства гораздо выше. Александр Аузан в интервью Forbes заявил, что с каждого заработанного рубля россияне отдают по 48 копеек. Это отнюдь не маленький показатель – он сравним со странами Европы и вошёл бы в десятку стран с самыми высокими налогами.
Налоговый обмен: условия и последствия автоматического обмена налоговой информацией для России
Правда в этих самых странах, что в Ирландии, Великобритании или Финляндии, ставка в 40 и больше процентов присваивается гражданам с доходами выше определённого порога. В России пока что прогрессивной шкалы нет, но её планируют ввести.
При этом в странах с высоким налогообложением граждане чаще всего могут рассчитывать на получение в ответ комфорта и социальной поддержки на том уровне, о котором россиянам даже мечтать не приходится.
Аузан сравнил российские скрытые налоги с радиацией: она невидимая, человек не понимает, что происходит, но вред наносится колоссальный. Самая острая проблема в том, что мало кто может внятно объяснить, куда же деваются деньги потом, после того, как государство их собрало. В общих чертах ясно: что-то пошло на пенсии, что-то на оборону, а что-то на ремонт дорог при помощи растворяющегося в воде асфальта.
Но конкретики, прозрачности не хватает, как её не хватает в судах, которые считаются другой важной составляющей для создания сильного бизнес-климата в стране.
Контроль за налогами
Любой здравомыслящий человек знает: чтобы контролировать свой достаток и перспективы, необходимо считать не только доходы, но и расходы. Понимать, куда идут деньги и какую пользу приносят.
Поскольку налоги для бизнеса и человека являются прямыми расходами, необходимо понимать, для чего они используются, коль отказаться от них, пока остаёшься в рамках единственной страны, невозможно.
Часть денег, которые собирает государство, со временем вернуться к налогоплательщикам: пенсии, дороги, зарплаты спасателям, учителям и медикам. Однако у многих возникает предположение, что использовать полученные средства можно было бы эффективнее.
Когда же собранные средства используются не эффективно, возникает спонтанная мысль не платить налоги, мол, всё равно не уважают и не предлагают качественных услуг взамен.
Напомним, что уклонение от налогов – деяние наказуемое, в том числе уголовно. Поэтому уклоняться от налогов ни в коем случае не стоит. Лучше найти альтернативные варианты: платить хотя бы часть денег там, где к полученным средства относятся с уважением, или перебраться туда, где большой части налогов вообще нет.
Смена резидентства: куда отправиться ради выгодного налогообложения
Вы можете сменить резидентство или место проживания, как бизнесу, так и самому себе. Создание иностранной компании – интересный способ диверсифицировать риски, расширить клиентуру и попробовать себя на новых территориях. Зачастую это позволяет увеличить прибыль даже при сохранении высоких налогов.
Однако оффшорная компания может стать инструментом, который позволит снизить эффективную ставку налогообложения. До нуля довести вряд ли удастся, но убрать лишние расходы может и получится. Здесь главное чётко понимать, что иностранная и оффшорная компании должны быть реальными, действующими бизнесами. Иначе оффшорная компания будет воспринята правоохранительными органами как способ уйти от налогообложения со всеми вытекающими последствиями.
Это называется substance и об этом мы писали ранее.
При этом у вас остаются личные налоги на доход, от которых не избавиться, пока остаёшься внутри одной страны. Несмотря на то, что НДФЛ в России действительно весьма невысокий и составляет 13%, он ложится дополнительной нагрузкой сверху на все те траты, которые были раньше. Возможно пришла пора поискать страны, где и этот вопрос решён? К тому же есть информация о том, что налог планируют увеличить в 2 раза.
К примеру, Швейцария предлагает фиксированный паушальный налог: вы становитесь налоговым резидентом, платите фиксированный налог в казну и экономите n-ную, в зависимости от вашего дохода. Швейцария крайне популярна у российских олигархов, многие из которых стали налоговыми резидентами благодаря именно паушальному налогу.
Как выгодно оформить ВНЖ Швейцарии через паушальный налог?
Альтернативой может стать резидентство в Андорре, в ОАЭ или на Мальте. Это уважаемые развитые государства, в которых можно комфортно жить вместе с семьёй, вести бизнес. Предлагаем вам задать интересующие вас вопросы о резидентстве в других странах консультантам портала: info@offshore-pro.info.
Приглашаем ознакомиться с некоторыми полезными материалами по теме:
Достойна ли Мальта Вашего выбора для решения задачи с налоговым резидентством?
Какие бонусы получает владелец сертификата о налоговом резидентстве в Арабских Эмиратах?
Переезжаем в Андорру после оформления резидентства и пользуемся улучшающейся инфраструктурой
