Борьба с налоговыми уклонистами активно ведется во всем мире. Главным инструментом налоговых органов в этой борьбе является сотрудничество со стороны банков — если банки готовы предоставлять необходимую информацию, найти и выявить налоговых уклонистов становится гораздо проще.
Еще каких-нибудь 10 лет назад сделать это было достаточно трудно, ведь в некоторых юрисдикциях банковская тайна являлась “священной коровой”, которую нельзя было трогать ни в коем случае. Сегодня же, когда даже швейцарские банки постепенно становятся все более и более открытыми для сотрудничества с налоговыми органами, трудно ожидать чего-то другого и от остальных юрисдикций.
После скандала с “Панамскими бумагами”, ситуация еще более обострилась. Банки опасаются за свою репутацию, да и выплачивать многомиллионные штрафы никому не хочется. Давление на банки и банковскую тайну растет с каждым днем, а сопротивление становится попросту бесполезным.
Банк UBS предоставит Франции данные о своих клиентах?
Канадские Royal Bank и Citibank согласились передать властям информацию об операциях с Cayman National Bank
В конце июля Федеральный суд Канады постановил, что два канадских банка — Royal Bank и Citibank — должны будут раскрыть информацию о сделках с финансовыми учреждениями на Каймановых островах. Власти Канады направили соответствующий запрос в Федеральный суд в рамках борьбы с налоговыми уклонистами. Предполагается, что банки на Каймановых островах, а в частности — Cayman National Bank, активно используются канадцами для уклонения от уплаты налогов.
Теперь у Royal Bank и Citibank есть 120 дней для того, чтобы предоставить данные об операциях с Cayman National Bank с 1 января 2009 года до 31 декабря 2015 года, включая выписки со счетов, депозитные квитанции, чеки, банковские драфты и заказы по безналичному расчету. Ни один из банков не пытался оспорить решение суда и каким-либо образом препятствовать передаче данных. Это еще раз подтверждает тот факт, что финансовые учреждения стараются выглядеть благонадежными и законопослушными корпоративными гражданами.
Это уже второй случай, когда правительство Канады добивается решения суда для расследования случаев уклонения от уплаты налогов в оффшорах. В прошлый раз это было связано с утечкой “Панамских документов” в апреле. Эксперты полагают, что это свидетельствует о вновь появившемся желании правительства бороться с состоятельными гражданами, которые скрывают свои деньги в оффшорах, после многих лет довольно слабого контроля в этой области.
Швейцария передаст США данные о клиентах банка HSBC
Канадские корпорации хранят десятки миллиардов долларов в оффшорах
Согласно исследованиям статистического агентства Канады, в 2015 году канадские корпорации увеличили объем прямых иностранных инвестиций в оффшорные гавани на 17%, по сравнению с предыдущим годом. Некоммерческая организация Canadians for Tax Fairness (Канадцы за налоговую справедливость) пришла к выводу, что в прошлом году канадские корпорации инвестировали около $40 миллиардов в 10 налоговых гаваней, которые являются основным и излюбленным направлением для канадского капитала. Общий размер таких инвестиций с 1990 года составил $270.2 миллиарда.
Самым популярным направление для инвестиций стал Барбадос, куда “ушли” за все время около $79.9 миллиарда. Каймановы острова, наряду с Бермудскими островами, Швейцарией и Гонконгом, также вошли в десятку самых привлекательных для канадцев налоговых гаваней, в 2015 году показав прирост инвестиций, по крайней мере, в 34%.
Как правило, деньги не остаются в этих налоговых гаванях, а переводятся дальше, в другие юрисдикции. Таким образом, удается получить определенные налоговые преимущества. Например, доходы от инвестиций фиксируются в налоговой гавани, и компании не надо сообщать о них как о доходах, полученных в Канаде.
Бесплатная консультация
информация от специалиста о налогах
и возможных налоговых льготах юрисдикции,
подходящей структуре компании.
информация от специалиста о налогах и возможных налоговых льготах юрисдикции, подходящей структуре компании.
Борьба с налоговым мошенничеством в Канаде
В планах налоговых органов Канады — получить необходимые данные, чтобы увидеть, пользуются ли резиденты Канады, счета открытые в банке Cayman National Bank, чтобы перемещать средства в Канаду, минуя необходимость заявлять о налогооблагаемых доходах, полученных их иностранными холдингами. На сегодняшний день, приоритетной задачей налоговых органов Канады является предотвращение использования оффшорных юрисдикций в неправомерных целях и защита канадской налоговой системы, в том числе, от огромных потерь, вызванных такими действиями.
Канадская налоговая обратила особо пристальное внимание на оффшорные налоговые гавани, в частности, на Каймановы острова, после того как некая канадка добровольно раскрыла информацию о своих действиях, в рамках специальной программы, позволяющей избежать уголовного преследования.
Согласно предоставленным документам, средства женщина получала с Каймановых островов, через корреспондентский счет Cayman National Bank в канадском отделении Citibank, на свой канадский банковский счет. За несвоевременное сообщение о доходах от прироста капитала, связанных с оффшорным имуществом, ее обязали выплатить, в общей сложности, более $1.2 миллиона, не считая процентов.
Несмотря на то, что у налоговых органов Канады нет доказательств, что подобные методы используют и другие канадцы, решение Федерального суда позволит им провести соответствующее расследование.
Особенности бизнес иммиграции в провинции Канады для предпринимателей
