Метка: Директива ЕС

Опубликовано 9 статей
Дополнения к 4 директиве ЕС в 2019 году – борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма

Дополнения к 4 директиве ЕС в 2019 году – борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма


В 2019 году Евросоюз представил новую директиву, содержащую меры по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег в третьих странах. Делегированное регулирование (ЕС) 2019/758 от 31 января было опубликовано в журнале ЕС 14 мая 2019 года, вступило в силу 3 июня текущего года, а начнет применяться в действии с 3 сентября 2019 года.  Представленные дополнения […]

Читать далее
Компаниям с бизнесом в ЕС придется раскрывать свои сделки с налоговой выгодой

Компаниям с бизнесом в ЕС придется раскрывать свои сделки с налоговой выгодой


Новая Директива Европейского союза, принятая еще прошлой весной, обязывает все международные компании, которые имеют активы в ЕС, предоставлять информацию о своих операциях, которые имеют признаки «агрессивного налогового планирования». Таким образом, с осени 2020 года налоговики ЕС будут получать почти всю информацию о трансграничных сделках компаний. Данное требование распространяется не только непосредственно на компании, но и […]

Читать далее
Банкинг в Европе кардинально изменится: директива PSD2 уже действует

Банкинг в Европе кардинально изменится: директива PSD2 уже действует


Мечтаете о простом, быстром, дешёвом банкинге, но при этом хотите банковской стабильности и уверенности? Новая европейская директива PSD2 может стать тем поворотным моментом, который изменит банкинг в Европе. Благодаря ей банки перестанут быть монополистами на информацию о клиентах и на платёжные услуги. Рынок резко расширится и этим можно будет воспользоваться. PSD2 или Revised Payment Service […]

Читать далее
Пятая Директива ЕС расширяет сферу деятельности регулирующих органов Европейского Союза

Пятая Директива ЕС расширяет сферу деятельности регулирующих органов Европейского Союза


Совет Европы 4 мая 2018 года принял Пятую Директиву по борьбе с «отмыванием денег» (AMLD5). Текст, принятый Советом Европы, за исключением редакционных правок, остался прежним и расширяет сферу деятельности регулирующих органов ЕС. Усиление борьбы с терроризмом и «отмыванием денег» В 2016 году 26 июля в целях усовершенствования IV Директивы, которая направлена на борьбу с «отмыванием […]

Читать далее
Португалия приняла закон о создании центрального реестра бенефициаров

Португалия приняла закон о создании центрального реестра бенефициаров


Португальский Закон 89/2017 о создании центрального реестра бенефициарных владельцев компаний вступит в силу с 19 ноября 2017 года. Тех, кто не предоставит необходимую информацию вовремя, будут штрафовать на сумму от 1 000 до 50 000 евро. Это законодательство также распространяется на фонды и трасты Мадейры. Как известно, все государства-участники Европейского союза обязались реализовать на практике положения […]

Читать далее
Реестр бенефициаров в Ирландии: власти продлевают дедлайн

Реестр бенефициаров в Ирландии: власти продлевают дедлайн


Летом 2017 года все страны-участницы Евросоюза должны были реализовать на практике положения Четвертой директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (4MLD). В частности, каждая страна должна была создать собственный национальный реестр бенефициаров до 26 июня 2017 года. Однако далеко не все страны ЕС смогли выполнить это требование. Только 11 стран успели вовремя принять соответствующее законодательство […]

Читать далее
ЕС усиливает борьбу с налоговыми уклонениями: российские компании также могут пострадать!

ЕС усиливает борьбу с налоговыми уклонениями: российские компании также могут пострадать!


ЕС наравне со другими крупными экономическими блоками усиливает борьбу с налоговыми уклонениями. Даже скажем прямо, что ЕС задает тон в этой борьбе. И в конце июня 2016 года участники Союза одобрили новую директиву ЕС, цель которой – внедрить рекомендации плана BEPS. В частности, усилить борьбу с транснациональными схемами по уклонению от налогов. Палки в колеса […]

Читать далее
Новая Директива ЕС вызывает разногласия среди европейских стран

Новая Директива ЕС вызывает разногласия среди европейских стран


На волне финансового кризиса 2008 года правительства европейских стран начали настоящую охоту на налоговых уклонистов, в особенности — среди транснациональных компаний. Бюджетам государств до сих пор катастрофически не хватает средств, поэтому лишить крупные корпорации всех налоговых льгот, полученных путем агрессивного налогового планирования, — стратегически важная задача для правительств многих европейских (и не только) стран. Таким […]

Читать далее
Анти-оффшорные изменения: Директива ЕС о налогообложении сбережений аннулирована

Анти-оффшорные изменения: Директива ЕС о налогообложении сбережений аннулирована


10 ноября этого года министры финансов стран Евросоюза официально отменили Директиву ЕС о налогообложении сбережений (2003/48/EC), которая действует с 2005 года. Он заменена обновленной Директивой об административном сотрудничестве в области налогообложения (2014/107/EU), которая предусматривает обязательный автоматический обмен информацией между налоговыми органами стран ЕС. Отмена Директивы обусловлена активизацией мер по предотвращению уклонения от уплаты налогов и […]

Читать далее