Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) опубликовала правила, которые касаются доступа уполномоченных лиц к информации о бенефициарных владельцах (BOI). Данные будут сообщаться уполномоченным органам в соответствии с разделом 6403 Закона о корпоративной прозрачности (CTA), введенного в действие в рамках Закона о борьбе с отмыванием денег.
Сегодня правоохранительные органы, налоговые службы, FinCEN и иные органы власти, в том числе иностранные структуры, не имеют полного доступа к информации о владельцах компаний и бенефициарах США. Нормотворчество (новые правила) NPRM позволят решить этот вопрос, но гарантируют высший уровень защиты конфиденциальности.
Какие страны открыли доступ к Реестру компаний и бенефициаров в 2023 году, а где можно законно защитить активы, обеспечив максимум конфиденциальности? Получите консультацию опытных специалистов и изучите преимущества трастов для бизнеса, наследства и защиты капитала.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Кто будет передавать данные в BOI США
В соответствии с новыми требованиями, некоторые компании, зарегистрированные на территории США, должны подавать в FinCEN отчеты по двум категориям лиц:
- бенефициарные владельцы бизнеса;
- лица, которые подавали заявку на формирование такой структуры в США.
Какие юридические лица обязаны подавать данные о бенефициарах? К этой категории относятся местные и иностранные компании, зарегистрированные в любом штате США для осуществления своей предпринимательской деятельности.
Какая информация будут передаваться в FinCEN
Информация, поступающая в FinCEN в соответствии с положением от 31 U.S.C. 5336, включает данные о каждом бенефициарном владельце и заявителе:
- полное юридическое имя компании;
- ФИО физического лица;
- адрес проживания;
- адрес расположения фирмы;
- дату рождения и прочую идентификационную информацию;
- серию и номер документа, удостоверяющего личность, или идентификатор FinCEN.
Справка: уникальный идентификационный номер FinCEN будет выдаваться Министерством финансов США физическим или юридическим лицам по запросу, а в некоторых случаях может быть указан вместо имени физического лица, даты рождения, адреса и номера документа.
Уровень защиты бенефициаров США в рамках BOI
Чтобы достичь максимальной безопасности личной информации и конфиденциальности, недосягаемой для третьих лиц, CTA предписывает хранить информацию BOI «в защищенной, непубличной базе данных, используя методы информационной безопасности на самом высоком уровне …».
Для достижения такой защиты начата разработка информационной системы. По состоянию на сегодня, уже завершена сборка облачной структуры – начальное проектирование, архитектура и планирование программ. Продолжается разработка системных продуктов, а сама платформа будет готова к запуску к дате приема отчетов BOI (1 января 2024 года).
Кто получит доступ к базе данных бенефициаров США
CTA разрешает FinCEN раскрывать информацию, поступающую в BOI, только пяти категориям получателей. Среди них:
- Федеральные, государственные, местные и правительственные органы власти, в том числе федеральные агентства по национальной безопасности и правоохранительные учреждения. Информация будет передаваться только в том случае, если она требуется для использования в целях содействия такой деятельности.
- Вторая категория включает иностранные правоохранительные органы, суды, центральные органы власти и компетентные органы. Запрос на доступ к BOI должен поступать через федеральное агентство-посредник в соответствии с международным договором, соглашением или конвенцией. При отсутствии таких соглашений и официальных договоренностей запросы могут поступать от правоохранительных, судебных и прокурорских органов в доверенной иностранной стране.
- Третья категория, для которой может быть открыт доступ к базе данных бенефициаров США – финансовые организации и их регуляторы при условии, что FIs имеет согласие соответствующей отчитывающейся компании на такое раскрытие информации.
- Федеральные регулирующие органы, оценивающие финансовые учреждения на предмет соответствия требованиям CDD.
- Министерство финансов США, для которого доступ к BOI связан с должностными или служебными обязанностями, в том числе для налогового администрирования.
Новые правила CTA предусматривают регулируемый доступ уполномоченных лиц к BOI и высокий уровень защиты информации от посягательства третьих лиц.
Справка: для иностранных предпринимателей некоторые штаты США предлагают выгодные условия для регистрации международных компаний по аналогии оффшорных структур. Где в США открыть оффшор, читайте в нашем материале.
Срок вступления в законную силу новых правил отчетности США
С 1 января 2024 года – для компаний, зарегистрированных с этой даты и имеющих обязательства по отчетности в США. Срок подачи отчета по бенефициарам и регистрационным агентам – 30 дней с момента регистрации юрлица.
До 1 января 2025 года – для компаний, зарегистрированных на территории США до 1 января 2024 года.
Не надо передавать отчет о компаниях и бенефициарах в FinCEN предприятиям, чьи обязанности ранее требовали соблюдение этой нормы. К ним относятся финансовые учреждения, банковские структуры и некоторые трасты.
Полный текст документа можно изучить на официальном сайте ведомства США.
Больше новостей и событий в экономике и законодательствах иностранных юрисдикций можно узнать на страницах нашего портала.
