Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

Онтарио вводит Реестр прозрачности

В 2023 году в провинции Онтарио планируется ввести Реестр прозрачности, касающийся деятельности крупных структур, владельцев, бенефициаров компаний.

Онтарио

Основные положения документа

Частные компании, оформившие свое представительство в соответствии с законодательством Онтарио и осуществляющие деятельность на территории канадской провинции, обязаны внедрить Реестр прозрачности. Это объясняется желанием усилить борьбу с отмыванием денег, неуплатой налогов, снизить возможность появления «налоговых оазисов», утечки налоговой информации, иных финансовых преступлений.

Беспрепятственный доступ к данным, содержащимся в документе, будут иметь правоохранительные, регулирующие, налоговые структуры. Документ был принят вслед за изменениями, внесенными в главный Закон страны относительно деятельности негосударственных компаний.

Эти меры приводят законодательное положение Онтарио в согласованный режим с другими регионами Канады. Требования, предъявляемые к крупным компаниям, соответствуют общемировой практике – созданию реестров, содержащих полные сведения относительно бенефициаров, частных коммерческих структур.

Налоговые законы Онтарио не предусматривают возможность включения в Реестр дочерних структур государственных организаций, хотя основной Закон страны не снимает ответственности с подобных организаций.

Внесение в Реестр компании требует предоставления следующих данных:

  • имени, фамилии, отчества;
  • даты рождения;
  • адреса (на момент заполнения);
  • юрисдикции резидентства (для оплаты предусмотренных законодательством налогов);
  • сведений о правах.

Понятие «значительный контроль» подразумевает обладание 25% прав голоса (минимальный порог). «Значительным контролем» имеет право обладать физическое лицо, зарегистрированное в качестве держателя, непрямого/прямого контролера ценных бумаг, бенефициара.

Документ должен содержать достоверную информацию:

  • функции лиц, обладающие значительным контролем;
  • начало/окончание статуса данных лиц.

Частные коммерческие структуры ежегодно обязаны предоставлять новые данные, восполнять необходимые сведения в документе. Их должны подавать не позднее двух недель после наступления соответствующих изменений.

Предусмотренное наказание

Компании в Онтарио, не соблюдающие требования документа, будут подлежать наказанию – штрафу в размере 5 000 канадских долларов. Лица, ответственные за своевременную информацию, но искажающие необходимые сведения, подлежат взысканию в виде штрафа на сумму 200 000 канадских долларов. Для подобных инцидентов предусмотрено также уголовное наказание сроком 6 месяцев.

Сведения Реестра недоступны для широкой общественности. Однако по запросу правоохранительных, налоговых, регулирующих структур к документу может быть предоставлен доступ. Также получить сведения, хранящиеся в Реестре, могут:

  • представители власти;
  • комиссия по ценным бумагам;
  • контролирующие структуры, управление;
  • органы, занимающиеся регулированием финансовых услуг.

Иностранные организации могут подавать запрос на получение нужной информации. Доступ будет открыт, если это предусмотрено законом, договором, письменными соглашениями.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.