Группа финансовой разведки (FIU) запустила веб-портал для онлайн регистрации бенефициаров компаний на Сейшельских островах, открытых в соответствии с местным Seychelles Companies Act 1972 года. Согласно местному Закону о бенефициарной собственности 2020 года, данную процедуру обязаны делать все зарегистрированные предприятия в государстве.
В статье ниже мы расскажем о нововведении и процедуре онлайн регистрации бенефициаров на Сейшелах.
Желаете зарегистрировать оффшорную компанию на Сейшельских островах? Обратитесь к нашим экспертам за юридическим сопровождением процедуры регистрации, и для вас она пройдет дистанционно. Мы также поможем открыть корпоративные счета для компании в разных зарубежных банках.
Не откладывайте консультацию. Просто свяжитесь с нами по электронной почте, указанной в конце статьи.
Основные определения по теме статьи
Со 2 ноября 2021 года Группа финансовой разведки (FIU) на Сейшельских островах запустила онлайн-платформу регистрации, называемую “База данных о бенефициарных владельцах”. В местных средствах массовой информации ее обозначают “BO Live”.
Онлайн-платформа предназначена для регистрации бенефициаров компаний на Сейшельских островах по месту основной деятельности агентов-резидентов.
Согласно FIU на Сейшельских островах, бенефициаром или бенефициарным владельцем являются лица, контролирующие местные компании, но не являющиеся владельцами, и лица, в чьей собственности находится от 10% акций предприятия, либо старшие должностные лица.
Агент-резидент — уполномоченное компанией на Сейшельских островах лицо с доступом к порталу, занимающееся вводом информации о бенефициарах.
Требования и сроки к онлайн регистрации бенефициаров на Сейшелах
О нововведении заявили генеральный регистратор Венди Пьер и директор FIU Ричард Рампал на пресс-конференции, состоявшейся ранее в Министерстве финансов Сейшельских островов.
Г-жа Пьер объяснила, что это требование установлено новым Законом о бенефициарной собственности.
«Мы начали информационную программу на островах с целью повышения осведомленности о Законе, особенно для частного сектора. Большинство заинтересованных ассоциаций, местных компаний и партнерств зарегистрированы в Реестре компаний. У фирм был крайний срок для выполнения определенных обязательств, и 2 ноября стартовала кампания по заполнению базы данных о бенефициарах. Вот почему для нас важно объединиться с FIU и объявить, что база данных теперь доступна в режиме онлайн, и ожидается, что все местные организации начнут выполнять свои обязательства, заполняя базу данных информацией о бенефициарах », — приводятся слова Пьер.
Далее она отметила, что концепция бенефициарного владения является довольно новой для отечественных компаний, и именно поэтому они начали информационную кампанию. Директор FIU Ричард Рампал подробно объяснил, как работает система.
«Онлайн-платформа FIU Сейшельских Островов для населения с информацией о бенефициарах всех юридических лиц и юридических образований доступна резидентам этих юридических лиц, как определено в Разделе 3 Закона о бенефициарной собственности 2020 года. Чтобы получить доступ к онлайн-платформе, сначала нужно зарегистрироваться в качестве новой организации», — пояснил он.
Заполненные данные проверяются сотрудниками FIU, и в случае возникновения подозрений принимаются меры.
«Я хочу прояснить, что эта информация является деликатной и конфиденциальной, и никто не будет иметь к ней доступа. Если в данные о бенефициарах надо внести какие-либо изменения, следует заполнить формы с соответствующей информацией».
Рампал также отметил, что международные стандарты и требования для выявления и регистрации бенефициаров, установленные такими органами, как Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и законодательство Сейшельских Островов основаны на таких стандартах и передовом опыте.
«Компании, партнерства, ассоциации на Сейшельских островах, находящиеся в ведении FIU, получили более поздний срок соблюдения требований, а именно 31 января 2022 года, учитывая, что концепция бенефициарного владения новая для многих. Соответственно, к 31 января 2022 года все отечественные компании, товарищества и ассоциации обязаны начать вести реестр и идентифицировать своих бенефициаров с постоянным обновлением», — пояснил Рампал.
Требования к реестру бенефициарных владельцев компаний
С середины 2020 года на Сейшельских островах действует новый закон о бенефициарный собственности. В нём описаны новые требования к IBC на Сейшелах, в частности, обязанность подать и регулярно обновлять информацию о бенефициарах онлайн на портале Группы финансовой разведки.
IBC на Сейшельских островах обязаны поддерживать актуальной информацию для реестра бенефициаров в офисе своего регистрационного агента. Положение о бенефициарной собственности включает новый формат реестра, заменяющий предыдущий.
Реестр бенефициаров содержит следующие данные в отношении каждого бенефициарного собственника юридического лица на Сейшельских островах:
- Имя, адрес проживания,дата рождения и гражданство бенефициара;
- Подробная информация об интересе каждого бенефициара, как это предписывается нормативными актами;
- Когда лицо стало бенефициаром;
- Когда лицо перестало быть бенефициаром, если применимо;
- Данные о номинальном держателе доли от имени бенефициара:
- Имя, адрес места жительства, служебный адрес, дата рождения и гражданство каждого номинального держателя доли от имени бенефициара, а также подробные сведения о доле, принадлежащей номинальному держателю;
- Личность номинального держателя, а если номинант является юридическим лицом, личность физического лица, которое в конечном итоге владеет или контролирует номинатора.
Копию реестра бенефициаров следует направить в FIU. Информация хранится конфиденциально и не является общедоступной. Лица, имеющие право проверять реестр бенефициаров IBC на Сейшельских островах, — это директор компании и бенефициары (ограничивается проверкой имени учредителя в реестре бенефициаров).
Фирма на Сейшельских островах, которая не ведет Реестр бенефициаров в соответствии с разделом 5 Закона о коммерческих операциях или не поддерживает точную и актуальную информацию, совершает правонарушение и подлежит штрафу в размере до 50 000 SCR (приблизительно 2 500 долларов США по текущему курсу) за каждый такой отказ. Помимо штрафа фирме, вводят санкции на каждого директора, совершившего правонарушение. Их также штрафуют на сумму до 2 500 долларов США.
Наиболее важные изменения корпоративного законодательства на Сейшельских островах
Изменения в Акте об IBC
Раздел 175 — Хранение бухгалтерских записей
IBC на Сейшельских островах по-прежнему разрешается вести бухгалтерский учет в своем зарегистрированном офисе или в любом ином месте, подходящем директорам, но с 1 января 2022 года они обязаны вести бухгалтерский учет на Сейшельских островах.
Предприятия классифицированы следующим образом:
- Холдинги — компании, не имеющие собственных торговых или коммерческих операций, но владеющие долями в других корпорациях или активах.
- Крупные предприятия — фирмы с годовым оборотом более 50 миллионов SCR.
- Небольшие предприятия — фирмы с годовым оборотом менее 50 млн SCR.
Холдинги и небольшие предприятия должны вести бухгалтерский учет на основе подачи данных дважды в год в своем зарегистрированном офисе на Сейшельских островах.
Крупные предприятия должны подготовить годовой финансовый отчет и хранить его в их зарегистрированном офисе на Сейшельских островах в течение шести месяцев после окончания финансового года. Это положение вступило в силу с 6 августа 2021 года, и предприятия должны соблюдать его до 6 февраля 2022 года.
Раздел 275 — Роспуск компании, исключенной из реестра
- Фирмы, исключенные из-за несоблюдения Закона или непродления и продолжающие оставаться исключенными в течение 12 месяцев, считаются ликвидированными.
- Заявление о восстановлении предприятия необходимо подать в Реестр в течение одного года после роспуска организации.
- Данное положение начнет действовать с 1 января 2022 года.
Раздел 276 — Восстановление компании в Реестре регистратором
Согласно Закону, фирмы, исключенные из-за несоблюдения закона, могут быть восстановлены в Реестре, за исключением случаев нарушения Раздела 272 Закона о IBC.
В новом Законе есть те же положения в отношении восстановления, но добавлено следующее.
- Реестр не восстановит название компании, если она не соблюдает положения нового Закона в отношении бухгалтерского учета и реестра участников и директоров, а также положения Закона о бенефициарной собственности 2020 в отношении реестра бенефициаров.
Наконец, заявление о восстановлении исключенной фирмы в Реестре можно подать только:
- В течение одного (1) года после даты публикации в Бюллетене извещения о вычеркивании.
- В течение пяти (5) лет после даты роспуска в соответствии с официальными процедурами роспуска.
Существующие исключенные компании считаются ликвидированными с 1 января 2022 года, если их не восстановят до 31 декабря 2021 года.
Раздел 169A — Хранение записей
Зарегистрированные агенты на Сейшельских островах должны хранить следующую информацию обо всех компаниях, распущенных, исключенных или прекративших деятельность в течение как минимум семи (7) лет:
- Реестр участников, директоров и сборов с даты последнего исключения или роспуска фирмы;
- Бухгалтерские записи компании, которые ведет зарегистрированный агент, начиная с даты завершения транзакций или операций, к которым эти записи относятся.
Изменения в Законе о фондах
Раздел 30A — Зарегистрированный агент
Зарегистрированный агент должен вести учет любого ликвидированного или распущенного фонда или фонда, деятельность которого продолжается за пределами Сейшельских островов. Регистрационный агент должен хранить следующие данные не менее семи (7) лет:
- Необходимые реестры фонда.
- Бухгалтерский учет фонда.
Раздел 75 — Бухгалтерские книги и записи
Теперь фонды обязаны вести бухгалтерский учет на Сейшельских островах.
Требования:
- Годовой финансовый отчет должен быть подготовлен и храниться в зарегистрированном офисе фонда на Сейшельских островах в течение шести (6) месяцев после окончания финансового года.
- Ведение двухгодичной бухгалтерской отчетности фонда в его зарегистрированном офисе на Сейшельских островах.
Все фонды обязаны выполнить новые требования в течение шести (6) месяцев. Срок исполнения — 6 февраля 2022 года.
Раздел 101 — Заявление в Реестр о восстановлении фонда
Заявление о восстановлении фонда может быть подано только:
- В течение 1 (одного) года с даты исключения фонда
- В течение 5 (пяти) лет с даты роспуска в соответствии с официальными процедурами роспуска
Раздел 103 — Роспуск исключенного фонда
Фонд, который ликвидирован из-за несоблюдения Закона и не подвергался продлению, будет считаться ликвидированным, если он продолжает оставаться исключенным в течение одного (1) года.
Предлагаем воспользоваться бесплатными консультациями от наших экспертов:
- По открытию оффшорной компании.
- По регистрации оффшорного траста или фонда.
Также ознакомьтесь с нашими услугами по регистрации оффшорных компаний на Сейшельских островах и открытию корпоративных счетов в зарубежных банках:
Чтобы получить консультацию, напишите нам на электронный почтовый адрес info@offshore-pro.info.
Какие требования к регистрации бенефициаров компаний на Сейшельских островах?
Со 2 ноября 2021 года Группа финансовой разведки (FIU) на Сейшельских островах запустила онлайн-платформу регистрации, называемую “База данных о бенефициарных владельцах”. В местных средствах массовой информации ее обозначают “BO Live”. Онлайн-платформа предназначена для регистрации бенефициаров компаний на Сейшельских островах по месту основной деятельности агентов-резидентов. Чтобы получить доступ к онлайн-платформе, сначала нужно зарегистрироваться в качестве новой организации. Информация является деликатной и конфиденциальной. Данные о бенефициарах надо регулярно обновлять, следует заполняя формы.
Какие данные вносятся в реестр бенефициаров на Сейшельских островах с 2021 года?
Реестр бенефициаров содержать следующие данные в отношении каждого бенефициарного собственника юридического лица на Сейшельских островах:
Имя, адрес проживания,дата рождения и гражданство бенефициара.
Подробная информация об интересе каждого бенефициара, как это предписывается нормативными актами.
Когда лицо стало бенефициаром.
Когда лицо перестало быть бенефициаром, если применимо.
Данные о номинальном держателе доли от имени бенефициара: имя, адрес места жительства, служебный адрес, дата рождения и гражданство каждого номинального держателя, если номинант является юридическим лицом, личность его владельца.
Какие главные изменения в корпоративном законодательстве на Сейшелах в 2021 году?
С 2021 года вступили в силу изменения в Законе о международных бизнес компаниях на Сейшелах. Холдинги и небольшие предприятия (годовой оборот до 50 млн SCR) должны вести бухгалтерский учет на основе подачи данных дважды в год в своем зарегистрированном офисе на Сейшельских островах. Крупные предприятия должны подготовить годовой финансовый отчет и хранить его в их зарегистрированном офисе на Сейшелах в течение шести месяцев после окончания финансового года. Это положение вступило в силу с 6 августа 2021 года, и предприятия должны соблюдать его до 6 февраля 2022 года.
