Закон FATCA от 2010 года «развязал руки» Налоговой службе США (IRS) и наделал много шума в международной банковской индустрии. После объявленной войны всем оффшорным банкам, получить лицензию на кредитование во многих странах стало гораздо сложнее, а проверка учредителей превратилась чуть ли не в многоуровневый квест.
Конечно, страх быть дискредитированным постепенно спал, но, как говорится, осадок остался. В 2021 году многие кредиторы стремятся выбирать страны для регистрации своей банковской деятельности с наиболее понятными и лояльными условиями, где можно спокойно получить лицензию на международное кредитование, платить налоги по нормальной ставке и не попасть в немилость IRS.
Одна из ниш, которая редко упоминается в свете лицензий на международное денежное кредитование в оффшоре – микрозаймы или услуги ростовщика. Такой вариант имеет место быть, хоть и не пользуется огромной популярностью среди иностранных компаний.
Схема законная и очень прибыльная по причине высоких процентов по займам на короткий срок. Но, так как лицензия на кредитование относится к международным, то и клиенты могут быть исключительно из других стран. А это уже риски и не малые.
Виды лицензий для кредитных организаций
Стать кредитором на мировом уровне можно одним из способов:
Открыть международный банк.
Получить лицензию на кэптивный банк.
Зарегистрировать финансовую компанию.
Получить кредитную лицензию в оффшоре на микрозаймы.
Для справки: кэптивный банк может работать только с клиентами, указанными в лицензии; лицензия на международное кредитование позволяет обслуживать всех клиентов за пределами страны инкорпорации; финансовая компания – небанковская организация по кредитному обслуживанию или с разрешением на отдельные операции (брокерские услуги, инвестиции, страхование и прочее).
Лицензия на кредитование по микрозаймам в оффшоре – это
Разрешение на ограниченное число финансовых операций по займам и небольшим ссудам. Такой документ имеет свои особенности и ограничения:
- лицензия на кредитование в оффшоре дает право выдавать займы клиентам из зарубежных стран;
- нельзя обслуживать и работать с резидентами страны-эмитента;
- сумма займа не более 5000 долларов США (может быть выше на усмотрение кредитора);
- срок кредитования составляет максимум 1 год;
- высокие процентные ставки, которые достигают 48%-50%;
- кредит выдается без обеспечения – не используется залог недвижимости, транспортного средства и иного материального имущества;
- перевод средств чаще всего осуществляется через АСН каналы, стоимость транзакций по которому ниже, чем прямой перевод через систему SWIFT;
- в списке услуг нет традиционных банковских продуктов (депозиты, инвестиции и прочее).
Преимущества таких финансовых услуг для учредителя бизнеса – высокая прибыль за короткий срок и минимальные затраты на регистрацию/лицензирование.
Риски – клиенты находятся в разных странах, нет доступа к инвесторам, сложности при разрешении споров по долговым обязательствам.
Кто может получить лицензию по микрозаймам в оффшоре
Учредить финансовое микро учреждение и получить лицензию на кредитование в офшоре может практически каждый предприниматель. Однако, как показывает практика, нишу микрозаймов чаще всего выбирают уже состоявшиеся банкиры с опытом в статусе юрлица.
Чтобы выдавать кредиты по всем странам мира, потребуется:
- Выбрать страну для регистрации микрофинансового предприятия, предварительно изучив законодательные нормы:
- например, в Сирии, микрозаймы лицензируются по общему принципу банковских учреждений;
- в США, открыть микрофинансовое учреждение можно через портал Администрации малого бизнеса, но обязательно стать резидентом по налогам;
- в Белизе и БВО, ростовщик обязан получить финансовую лицензию на оказание услуг, но имеет право обслуживать только клиентов из других юрисдикций.
- Зарегистрировать международную компанию в оффшоре со всеми вытекающими обязательствами:
- аренда офиса;
- взнос уставного капитала;
- назначение директора/секретаря/аудитора и прочее.
- Получить лицензию на кредитование по микрозаймам, стоимость которой ниже, чем на формирование оффшорного банка.
- Открыть корпоративный счет, которые не обязательно должен быть расположен по месту получения лицензии на международное денежное кредитование. В зависимости от географии клиентов и валюты, можно открыть счет в Необанке, платежной системе или мульти счет в Европе.
В 2021 году получить финансовую лицензию на кредитование можно в разных странах мира. Обратитесь к экспертам портала International Wealth за консультацией и полным спектром услуг «под ключ».
Где взять деньги на международное денежное кредитование
Открыть учреждение по микрокредитованию в оффшоре – это только половина дела. Где взять капитал для кредитования клиентов, которых может быть сотни и тысячи? Ведь лицензия на кредитование не позволяет принимать депозиты и привлекать инвесторов. Исключение касается только банков-партнеров.
Есть один выход – открыть оффшорный фонд (мастер-фидер или аналогичная структура). Это позволит привлечь инвесторов для кредитной организации и снизить налоговые обязательства.
Связав мастер-фидерный фонд с кредитной лицензией в оффшоре, можно получить неограниченное количество капитала, а также минимизировать затраты на соблюдение требований и регулирующий надзор. При этом управлять фондом можно в юрисдикции, не связанной с местом лицензирования микрокредитной организации. Например, фонд на Каймановых Островах, а лицензия на микрокредиты в Британских Виргинских островах.
Справка: мастер-фидер фонд чаще всего используется для снижения налогов в США, но также легко применяется учредителями финансовых структур из других государств. Больше информации по фондам можно получить у экспертов нашего портала, отправив сообщение по адресу: info@offshore-pro.info.
Международная лицензия на кредитование – вывод
В 2021 году мир оффшорных банковских компаний и лицензиатов также сложен, как и многообразен. Прежде чем выбрать страну для регистрации компании лучше внимательно ознакомиться с местными нормами и требованиями, особенно на фоне всемирной деофшоризации. Каждое государство устанавливает свои рамки дозволенного, как по вопросу присутствия бизнеса и сумме капитала, так и по налоговым ставкам.
Если добавить к этому FATCA, IRS reporting, tax compliance, SEC issues и закон о борьбе с отмыванием денег, то можно столкнуться с огромным количеством нерешенных вопросов, где без помощи опытных специалистов не обойтись.
