Что указано в трастовой декларации и декларации бенефициара?

В контексте оффшорной компании трастовая декларация представляет собой документ, который регламентирует права номинального акционера предприятия. При помощи этой бумаги бенефициар имеет возможность фактически контролировать действия номинала. Какая информация содержится в трастовой декларации и декларации бенефициара?

Декларация

Когда может понадобиться услуга номинала

Практика использования номинального сервиса в оффшорной индустрии довольно распространена. При помощи номинальных директоров, акционеров и секретарей получается решить целый спектр актуальных задач и получить определенные преимущества:

  • Защита репутации. Не каждый бизнес-проект оказывается успешным. Многие предприниматели пробуют себя в других нишах, «прощупывают почву» в ранее неизвестной бизнес-сфере, что, несомненно, сопряжено с вероятностью неудач. Особенно в этом случае переживают за свою репутацию владельцы успешного бизнеса, ведь каждая неудача может отразиться на общем имидже компании. В этом случае оптимальным решением будет использование номиналов.
  • Требования некоторых оффшорных юрисдикций к резидентности руководителей. Зачастую страны выдвигают требования о наличии в руководстве компании хотя бы одного директора-резидента.
  • Конфиденциальность бенефициара. Этот пункт особенно актуален, если в стране регистрации оффшорной компании открытый реестр, то есть данные о директорах и акционерах предприятия находятся в открытом доступе.

Если оффшорная компания выступает не как самостоятельная единица, а в связке с другими предприятиями, где бенефициаром является одно и то же лицо, использование номинального акционера поможет избежать конфликта подписей. Также немаловажным аспектом является повышение имиджа компании за счет регистрации компании в престижной юрисдикции и приема на работу директора-резидента.

Защита от рисков при использовании номиналов

Хотя номинальный руководитель и является своеобразным «зиц-председателем», но какие-то рычаги влияния на компанию у него все же остаются. По факту, решения в компании принимает бенефициар, но действует он через номинала. На практике злоупотребления со стороны номинальных директоров/акционеров/секретарей встречаются крайне редко. Ведь предусмотрительные предприниматели знают,  как обеспечить безопасность для своего оффшора при помощи грамотно составленных документов.

Трастовая декларация – это один из таких документов, обеспечивающий защиту бенефициара от рисков при использовании услуг номинального акционера.

Суть Declaration of Trust

Трастовая декларация(Declaration of Trust) – это инструмент, позволяющий владельцу оффшорной компании обеспечить защиту от возможного произвола номинального акционера. В трастовой декларации не прописывается дата, что позволяет бенефициару в любой момент вернуть себе контроль над оффшорной компанией. Документ подтверждает, что номинал хранит акции от имени бенефициара, не имеет право голоса и не может распоряжаться ценными бумагами на свое усмотрение.

Рассмотрим пример заполнения стандартной трастовой декларации оффшорной компании на Сейшелах:

«Я, г-н(ФИО номинального держателя акций),родился(дата рождения), владелец паспорта N(номер паспорта), подтверждаю и заявляю, что владею N-м количеством акций компании ABC LIMITED, зарегистрированной на Сейшельских островах(дата инкорпорации), имеющей регистрационный номер(прописать номер компании), расположенной в офисе по адресу Tenancy 10, Marina House, Eden Island, Mahé, Seychelles, зарегистрированной на мое имя в качестве представителя г-на(ФИО бенефициара), рожденного( дата рождения), владельца паспорта N(номер паспорта).

Я обязуюсь не передавать доверенные мне акции третьим лицам и не распоряжаться ими на свое усмотрение без надлежащих указаний со стороны настоящего Владельца, которые он будет давать время от времени.

Я передаю на хранение Владельцу Сертификат упомянутых акций и разрешаю Владельцу в любое время завершить передачу, прописав дату. Я со всей твердостью заявляю, что данный документ безотзывный. Оставляю за Владельцем право получать дивиденды и любую другую прибыль, которая может подлежать выплате по данным акциям, а также все другие средства и прибыли, которые могут быть выплачены в отношении данных акций.

Обязуюсь использовать имеющиеся у меня право голоса только в интересах Владельца и по его указанию.»

Документ подписывается номинальным акционером. Дата не проставляется. Содержание трастовой декларации может корректироваться – все зависит от актуальным задач и законодательства страны регистрации бизнеса. Главное, что эта бумага подтверждает номинальность акционера, то есть его фиктивность, и служит страховкой для бенефициара.

Для чего чаще всего используется трастовая декларация:

  • Для сохранения конфиденциальных данных реального владельца оффшорной компании;
  • Для владения акциями от имени бенефициара;
  • Для владения другими активами(например, недвижимостью).

Трастовая декларация оформляется в письменной форме и должна содержать такую информацию:

  • ФИО реального владельца оффшорной компании;
  • ФИО или реквизиты номинального держателя акций;
  • Информацию об активах или другом имуществе, которым будет управлять номинал;
  • Подтверждение  личности бенефициара, владельца акций;
  • Информация о конкретных инструкциях для номинального держателя.

Также в трастовой декларации прописывается стоимость акций и предупреждение о том, что номинальный держатель не имеет право передавать, продавать или участвовать в других сделках с акциями без указаний реального владельца.

Кроме трастовой декларации  понадобится еще и генеральная доверенность на имя реального бенефициара, передаточный акт, а также письмо о снятии с себя полномочий. В бумаге не прописывается дата, что дает возможность реальному владельцу уволить номинала в любой момент.

Конфиденциальность при открытии банковского счета

Сохранить конфиденциальность при открытии банковского счета для оффшорной компании не получится, даже при условии использования услуг номиналов. В сегодняшних реалиях любой банк будет требовать данные настоящего собственника бизнеса. Кроме трастовой декларации понадобятся и документы подтверждающие личность конечного бенефициара. Мы рекомендуем предварительно получить бесплатную консультацию по вопросам подбора подходящего банковского счета для оффшорного бизнеса.

Сегодня существует возможность открыть счет в банке и на удаленной основе. Главное, грамотно подготовиться и учесть возможные риски. Для этого и необходима профессиональная поддержка от наших экспертов. Пишите им по электронной почте или оставляйте свои контакты в строке сверху.

Для чего используется трастовая декларация?

Документ является подтверждением того, что данный держатель акций выполняет номинальную функцию и представляет интересы реального владельца. В трастовой декларации прописываются ограничения по поводу отчуждения или прочих действий с акциями без согласия бенефициара.

Какая информация содержится в Declaration of Trust?

Трастовая декларация содержит такую информацию: личные данные номинального держателя и реального владельца оффшорной компании, наименование и реквизиты предприятия, информация об активах, конкретные инструкции для номинала. Дата в документе не прописывается.

Какие документы кроме трастовой декларации необходимы для защиты бенефициара от рисков?

Рекомендуется еще позаботиться о наличии так называемого передаточного акта, который позволит владельцу в любой момент передать акции другому номиналу. Рекомендуется также составить отказное письмо, сопровожденное заявлением об увольнении от имени номинального акционера. В документах дата не прописывается. Генеральная доверенность на имя реального бенефициара обозначает спектр полномочий управляющего.

Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.