Как максимально просто и быстро платить налоги в США – ТОП 10 основных вариантов

Люди, незнакомые с налоговой системой США, считают, что платежи в пользу IRS можно делать только через банковский перевод. На самом же деле, Вы можете платить налоги как минимум 10 разными способами, выбирая тот, который Вам удобен более всего. Банковский перевод в IRS сами американцы выбирают достаточно нечасто, но иммигранты, которые только-только обосновались в США, об этом часто не подозревают.

В статье, которую для Вас подготовили наши эксперты, содержится анализ всех основных вариантов налоговых выплат. Какой бы из них Вы ни выбрали, платеж поступит в IRS максимально быстро. Все они абсолютно равнозначны, поэтому Вы можете не опасаться, что деньги «потеряются» или сумма дойдёт не в полном объёме (дополнительная информация – как IRS считает зарубежные доходы американцев).

Налоговый платёж в пользу IRS через специальное ПО

• EFW, Electronic funds withdrawal.
• Бесплатная оплата налогов (возможна дополнительная комиссия со стороны Вашего банка).

Платить налоги непосредственно через программу их расчёта – это действительно удобно. Подобное программное обеспечение выпускается многими компаниями, некоторые варианты (например, IRS Free File) контролируются и развиваются в сотрудничество с Налоговой службой, поэтому могут считаться условно стандартными. Фактический перевод осуществляется с Вашего банковского счёта, соответствующие пункты можно изменить в настройках программы. Отметим, что платить налоги через EFW Вы можете как самостоятельно, так и через Вашего налогового консультанта, что очень удобно.

Налоговый платеж через Electronic funds withdrawal, преимущества:

• Процедура выполняется онлайн.
• Допускается привлечение стороннего налогового консультанта или специалиста по заполнению налоговой декларации.
• Возможность производить расчётные платежи.
• Некоторые налоговые платежи (все персональные и некоторые корпоративные) можно запланировать (занести в налоговый календарь) и производить в автоматическом режиме.
• Возможность подключения нескольких банковских счетов с возможностью использование каждого аккаунта для конкретного налога или налогового платежа.

Налоговый платеж через Electronic funds withdrawal, недостатки:

• В случае ошибочного платежа возможны задержки при возврате IRS денег на Ваш счёт.
• Дополнительные затраты времени, если Вы захотите отменить платеж (от 7 дот 10 дней).
• После подтверждение факта получения налогового платежа изменить его сумму или сведения по учётной записи будет невозможно.

Прямой налоговый платёж в пользу IRS

• IRS Direct Pay.
• Бесплатная оплата налогов.

Вы можете платить налоги непосредственно через сайт Налоговой службы США (IRS Direct Pay). Пакет требований минимальный – идентификация личности, явное подтверждение сведений из банка и разрешение для финансового учреждения на списание средств (ACH debit) (дополнительная информация – эффективная налоговая оптимизация через регистрацию оффшорной компании в Белизе и управляющей компанию в Вайоминге).

Налоговый платёж через IRS Direct Pay, преимущества:

• Оплата налоговой онлайн.
• Вариант позволяет выплачивать расчётные налоги, рассрочки и платежи по изменённым декларациям, а также осуществлять налоговые продления.
• Расширенные возможности по планировке выплат (на целый год).
• Возможность отмены запланированного платежа или переноса его даты (предельный срок – не более 2 дней до расчётной даты).
• Автоматические уведомления на электронную почту по каждому налоговому платежу, уже сделанному или будущему (запланированному).
• Оплата налогов «день в день».

Налоговый платёж через IRS Direct Pay, недостатки:

• Есть ограничения по количеству платежей в сутки – не более двух.
• Довольно низкая скорость проведения транзакций – некоторые налоговые платежи IRS получит спустя 2 дня после их отправки.
• Полностью запрещены коммерческие платежи. Если Вы хотите сделать просто налоговый перевод, то это не будет проблемой. Но в том случае, когда платежей несколько, и не все они адресованы IRS, возникнут проблемы.
• В текущей версии ПО отсутствует возможность делать налоговые платежи со счёта иностранного банка, если у последнего отсутствуют филиалы в США.

Налоговый платёж в пользу IRS через федеральную систему

• EFTPS, Electronic Federal Tax Payment System.
• Бесплатно.

Интересный онлайн вариант для тех, кто уже пользовался сетью EFTPS. Схема оплаты налогов проста и прозрачна, но первоначальные затраты времени могут быть довольно существенными. Чтобы воспользоваться Electronic Federal Tax Payment System, понадобится регистрация в системе с вводом идентификационных и банковских данных. Самый большой минус – длительное (около недели) ожидание пароля на вход. После этого никаких проблем с оплатой налогов быть не должно (дополнительная информация – налоговые ловушки в США для владельцев оффшорной корпорации в 2021-2022 годах).

Налоговый платёж через EFTPS, преимущества:

• Платёж выполняется онлайн.
• Чтобы платить налоги, можно использовать обычный телефон.
• Система работает в круглосуточном режиме.
• EFTPS подходит для выплаты любых налогов, в том числе федеральных и корпоративных.
• Продвинутые возможности планировщика (до года).
• Допускается оплата «день в день».
• Штатная возможность отмены / изменения платежа (не более 2 дней до расчётной даты).
• Факультативная возможность получения уведомлений по электронной почте.

Налоговый платёж через EFTPS, недостатки:

• Довольно сложная и длительная процедура настройки (в этом отношении Direct Pay значительно проще).
• Если Ваш банк самостоятельно инициирует налоговый платеж, возможна дополнительная комиссия.

Налоговый платёж в пользу IRS через традиционный банковский перевод «день в день»

• Same-day wire transfer.
• Около 25 USD, зависит от банка.

Классический денежный перевод, его можно сделать через банк, необанк или платёжную систему. Не требует наличия какого-либо специального ПО, но Вы будете ограничены условиями конкретного финансового учреждения (дополнительная информация – как облагаются налогом компании нерезидентов в США?).

Налоговый платёж через банковский перевод, достоинства:

• Высокая скорость проведения платежа – не более суток.

Налоговый платёж через банковский перевод, недостатки:

• Условия предоставления услуг (доступность, стоимость, сроки) определяет банк.
• Обязательное заполнение ведомости плательщика налогов IRS (что самое неприятное – в тот же день, бланк следует обязательно отнести в Ваш банк).
• Обязательное заполнение отдельного бланка для каждого налогового платежа в IRS.
• После обработки платежа он считается окончательным, что-либо изменить или отменить Вы уже не сможете.

Налоговый платёж в пользу IRS через дебетовую карту

• Debit card.
• До 2,55 USD за каждый платёж.

Налоговый платёж фактически осуществляется через компанию – независимого процессора IRS (всего таких служб 3). Вам необходимо будет указать персональные данные, сведения по дебетовой карте и сумму платежа. Если всё в порядке, компания – процессор перенаправляет деньги в IRS (дополнительная информация – как уменьшить налоги на иностранный доход для граждан и подданных США).

Налоговый платёж через дебетовую карту, достоинства:

• Есть варианты оплаты онлайн или через телефон.
• Вариант работает со всеми распространёнными в США картами (PayPal, Visa, Mastercard, Discover, American Express, STAR, Pulse, NYCE), а также современными цифровыми кошельками (Visa, Mastercard и American Express), доступность конкретного варианта оплаты следует уточнить у финансового провайдера.

Налоговый платёж через дебетовую карту, недостатки:

• Каждое платёжное поручение оплачивается отдельно.
• Если сумма налогового платежа превышает 100 тыс. USD, понадобится согласование с конкретным процессором IRS.
• Отмена платежа сильно затруднена.
• Нарушение основных принципов защиты персональных данных.

Налоговый платёж в пользу IRS через кредитную карту

• Credit card.
• Дополнительные затраты – до 1,98% (минимум – до 2,69 USD).

Схема работы такая же, как и в случае с дебетовой картой. Список компаний процессоров также не отличается – ACI Payments, Inc, Pay1040 и payUSAtax. Отметим, что дополнительные расходы идут не IRS, а компании, через которую осуществляется налоговый платёж (дополнительная информация – планирование налогов на доход для обладателей грин-карт США).

Налоговый платёж через кредитную карту, достоинства:

• Аналогично варианту с дебетовой картой.

Налоговый платёж через кредитную карту, недостатки:

• Достаточно высокая вероятность того, что налоговый платёж в пользу IRS аннулирует какие-либо бонусы, привязанные к карте (например, бесплатные мили, финансовые бонусы и пр.).
• В некоторых случаях – относительно высокие процентные ставки.
• Риск нежелательного изменения кредитного рейтинга (возможно вследствие внесения на карту крупной суммы).
• Трудности с отменой или изменением платежа.
• Снижение конфиденциальности.

Налоговый платёж в пользу IRS через чек, денежный перевод или кассовый чек

• Check, money order or cashier’s check.
• Зависит от почтовых тарифов.

Вариант для тех, кто не чувствует себя уверенно при использовании новых цифровых технологий. Вам придётся явно указать некоторую информацию о себе – адрес, имя, номер телефона (важно – с доступностью в дневное / рабочее время), номер социального страхования / идентификационный номер работодателя. Помимо этого, в обязательном порядке следует предоставить данные, относящиеся непосредственно к налоговому платежу (дополнительная информация – как иностранной компании продавать товары в США без оплаты здесь налогов?).

Налоговый платёж через чек, денежный перевод или кассовый чек, достоинства:

• Нет необходимости иметь банковский счёт (в том числе – для получения кассового чека).
• Переводы отслеживаются, поэтому Вы можете проверить факт получения.

Налоговый платёж через чек, денежный перевод или кассовый чек, недостатки:

• Необходимость в личном посещении офиса поставщика услуг.
• Довольно чувствительные ограничения по сумме – не боле 1000 USD.
• Значительные временные задержки.
• Риск возврата платежа, если на счёте, с которого происходит списание, недостаточно средств.

Налоговый платёж в пользу IRS наличными

• Cash.
• 1,5 USD каждый платёж.

Ещё один вариант платить налоги, не используя современные цифровые технологии. Способ довольно утомительный и хлопотный, поэтому «обычные» граждане США выбирают его только при полном отсутствии альтернатив. Так, Вам для начала необходимо зайти на специальный сайт IRS, после чего действовать строго в соответствии с инструкцией (можно найти там же).

Далее IRS проверит предоставленную Вами информацию, а на Вашу электронную почти придёт подтверждающее письмо. Когда Налоговое ведомство убедится, что всё в порядке, Вы получите второе письмо, в нём будет содержаться ссылка на специальный код и дальнейшие инструкции. После этого Вам придётся посетить розничный магазин, где продавец отсканирует код и Вы, наконец, сможете заплатить налоги (дополнительная информация – как американцу правильно сообщить IRS об иностранном доходе?).

Налоговый платёж наличными, достоинства:

• Можно заплатить налоги, не имея счёта в банке.
• Вы сможете немного сэкономить (по сравнению с денежным переводом или кассовым чеком).
• Вариант доступен во всех штатах США.

Налоговый платёж наличными, недостатки:

• Такой вариант оплаты налогов доступен далеко не во всех магазинах и розничных сетях.
• Сроки обработки платежа – до 2 банковских дней.
• Достаточно жёсткие ограничения – не более 1000 USD в день (иногда – не более 500 USD каждый платёж), до 2 платежей в сутки.
• При отсутствии наличных придётся посетить отделение банка или снять нужную сумму в банкомате.
• Потенциальные риски, связанные с ношением крупной суммы.

Налоговый платёж в пользу IRS через мобильное приложение IRS2Go

• Mobile via IRS2Go.
• Приложение бесплатное.

Сервис, предполагающий использование смартфона и фирменного мобильного приложения. Возможности стандартные, программа использует мобильную версию IRS Direct Pay, деньги можно снять с банковского счёта, а также дебетовой / кредитной карты (последняя опция требует дополнительной оплаты) (дополнительная информация – приём платежей в США для нерезидентов: идеальная структура для бизнеса).

Налоговый платёж через мобильное приложение IRS2Go, достоинства:

• Удобный, практичный и универсальный вариант, требующий наличия только современного смартфона.
• Автоматическая генерация кодов безопасности, что более надёжно, чем использование SMS.
• Дополнительные опции приложения – поиск специализированного бесплатного ПО и налоговая помощь.

Налоговый платёж через мобильное приложение IRS2Go, недостатки:

• Только Direct Pay.
• Комиссия за обработку платежа, если используются кредитные / дебетовые карты.

Налоговый платёж в пользу IRS в рассрочку

• Installments.
• До 255 USD.

Один из немногих легальных вариантов снизить суммы выплат (точнее, перевести часть суммы в рассрочку), что можно условно назвать налоговым кредитом. IRS предлагает два типовых плана выплат – на срок до 180 дней и долговременный, если сумма налоговых обязательств слишком велика или у плательщика налогов в обозримом будущем нет никакой возможности погасить обязательства (дополнительная информация – в США могут лишить паспорта из-за значительной налоговой задолженности).

Налоговый платёж в рассрочку, преимущества:

• Упрощённая процедура регистрации (по почте, с личным визитом, по телефону).
• Лояльные квалификационные требования.
• В большинстве случае рассрочка не приводит к каким-либо штрафным санкциям (есть пеня за просрочку).
• Возможность настройки автоматического погашения налоговых обязательств (списания со счёта – прямой дебет).
• Широкие возможности по реструктуризации или изменению стандартных планов.
• Небольшая комиссия – от 10 USD до 89 USD.

Налоговый платёж в рассрочку, недостатки:

• Начисление пени прекращается только после полного погашения остатков.
• Долгосрочные планы платные, но в ряде случаев можно получить скидку.
• Совокупные долговые обязательства по налогам не должны превышать 50 тыс. USD для долгосрочных планов и 100 тыс. USD для краткосрочных.

Было бы ошибкой утверждать, что налоговая система США простая и понятная. Но с тем, что Вы можете платить налоги так, как Вам это действительно удобно, спорить сложно. Выбрать подходящий вариант довольно просто – вся нужная для принятия решения информация есть на сайте IRS. А вот если Вас интересует легальная налоговая оптимизация, стоит посоветоваться с экспертами портала International Wealth, которые подберут наиболее эффективные варианты под Ваши конкретные задачи (дополнительная информация – регистрация компании в США: подробный разбор системы налогов).

Некоторые наши популярные услуги по США:

• Регистрация нерезидентной корпорации в Нью-Йорке и Техасе.
• Компания LLC в США со счетом в американском банке для любого физического бизнеса или аутсорс-компаний.
• Удаленное открытие счета c внешним управлением активами в банках США – в Interactive Brokers или Pershing/BNY.
• Регистрация ООО (LLC) в США в штате Делавэр или Вайоминг.
• Услуга формата «2 в 1»: корпоративный счёт в США в банке BB&T + компания в Белизе или Панаме.

Вы всегда можете связаться с нами (e-mail info@offshore-pro.info) и обсудить любые вопросы, связанные с ведением бизнеса, открытием банковских счетов, защитой и диверсификацией активов, налоговым планированием, работой трастовых структур, участием в программах «Золотая виза» или «Золотой паспорт). Мы ждём Вашего запроса на сотрудничество!