В любой стране мира есть налоги. Но для иностранных инвесторов зачастую предлагаются налоговые льготы: от сниженных ставок до полного освобождения. Даже регистрация компании в высоконалоговой юрисдикции может иметь положительные налоговые результаты за счет упрощения администрирования, снижения косвенных налоговых платежей.
Конкретные налоги в оффшоре (на прибыль, на рабочую силу) сильно зависят от юрисдикции регистрации и ведения бизнеса. Для выбора наилучшей стратегии налоговой оптимизации необходимо оценивать риски и возможности применения иностранных компаний, а вместе с тем понимать нюансы законодательства и налоговой политики разных государств.
Наши специалисты с радостью посодействуют в регистрации иностранной компании для решения вашей задачи. Рекомендуем начать с заполнения анкеты на подбор юрисдикции для регистрации или переноса Вашего бизнеса.
Также в конце страницы вы найдёте интересные и полезные материалы налогах за границей.
Маврикий считается оффшорной юрисдикцией, но по формальным признакам это не так. Корпоративный налог на прибыль компаний здесь взимается, хотя ставки весьма гуманные (15% и 3%). Но этот факт не делает Маврикий менее привлекательным для ведения бизнеса и простой жизни. Налоговая система Маврикия в подробном и актуальном руководстве.
В связи с тем, что в Болгарии наблюдается сложная фискальная ситуация, правительство планирует в качестве временной меры ввести налог на сверхприбыль для представителей всех отраслей экономики. Это поможет сократить дефицит государственного бюджета.
Президент Республики Казахстан одобрил принятие закона, который вносит ряд поправок в Налоговый Кодекс. Теперь налогоплательщики могут уплачивать налог в рамках нового специального режима розничного налога (при условии соблюдения определенных требований). Ставки варьируются от 4% до 8%. В некоторых случаях может применяться пониженная ставка в размере 2%.
Частый вопрос бизнеса: а есть ли страны, в которых нет налогов не только для физических лиц, но и для бизнеса? Да, такие страны есть, и мы составили для вас список. Не все страны в списке достойны внимания в виде регистрации компании, но есть и очень интересные варианты.
Введение минимального корпоративного налога для крупных компаний – одно из тех системообразующих решений, что вызывают множество споров. Вердикт ОЭСР, принятый в 2021 году, предусматривает начальную ставку в 15%. В самом невыгодном положении оказались оффшоры. Таиланд, где корпоративный налог равен 20% (есть исключения), в зону риска не попадает.
Обязана ли оффшорная компания, зарегистрированная на Лабуане, платить налоги? Какие ставки налога на прибыль применяют в этой налоговой гавани? Каков размер регистрационных и ежегодных сборов для лабуанских фирм, оформленных на нерезидентов?
Пониженная ставка корпоративного налога в размере 2,5% делала Нью-Джерси одним из самых выгодных для регистрации компаний и ведения бизнеса. В 2019 году из-за пандемии COVID-19 власти штата решили пролонгировать льготу по налогу на прибыль. Но принятый бюджет на 2024 год отменяет пониженную ставку, возвращая её к стандартным значениям.
Узнайте, в каких странах мира в 2023 году действуют самые низкие стандартные ставки НДС. Наш анализ поможет вам получить полное представление о налогах на добавленную стоимость по всему миру.
Полная реформа налогового законодательства – шаг очень ответственный, его последствия могут иметь как позитивное, так и негативное влияние на экономику. Рассчитать потенциальные риски довольно трудно. Поэтому к глобальной реформе прибегают лишь в крайнем случае. Но власти Бельгии решили полностью трансформировать налоговую систему страны.
Сфера электронной коммерции находится на подъёме во многих странах. О полном переходе на цифровые рельсы речь пока не идёт, но законодатели активно готовятся к изменившимся реалиям. Так, в ОАЭ опубликовано руководство, содержащее новые правила отчётности по расчёту НДС для операций в сфере электронной коммерции.
Особый режим налогообложения сверхдоходов компаний и частных лиц – типичная практика в развитых странах. Логика налоговой службы понятна, и такой шаг неприятия в обществе обычно не вызывает. Но в Швеции решили пойти дальше и ввести временный налог на сверхдоходы компаний, производящих экологическую электроэнергию.
В Хорватии утвердили лимит дохода для компаний на уровне 300 миллионов кун. Все, что выше, объявлено сверхприбылью, для которой установлен налог с повышенной ставкой 33%. Накануне опубликовали свод правил по начислению этого налога.
Гонконг ввел в действие с 1 января 2023 года режим освобождения от доходов из иностранных источников (FSIE), призванный бороться с трансграничным уклонением от уплаты налогов. Но Евросоюз призвал его усовершенствовать.
С 10 февраля 2023 года Налоговая служба Италии разрешила подавать предварительно заполненную годовую декларацию по НДС за 2022 год на основе данных внутренних электронных счетов-фактур и трансграничных отчетов, переданных в SDI.
Налоговая служба Турции объявила о публикации Постановления Президента № 6791 от 14 февраля 2023 года, которое предусматривает снижение ставки налога у источника при выкупе акций.
Корпоративное налогообложение в Сингапуре – образец логичности и продуманности. Помимо низких ставок, налоги в Сингапуре ориентированы на поддержку бизнеса, стимулирование стартапов и не толкают компании в «серую» зону. Но все эти преимущества рассчитаны на налоговых резидентов Сингапура. Как же быть с оффшорными компаниями, ориентированными на международный бизнес? Все ответы можно найти в статье.
Сингапур – классический мидшор, стабильно занимающий лидирующие позиции в многочисленных бизнес-рейтингах. Налоги здесь есть, но они весьма незначительные и ранее проявляли тенденцию к постоянному снижению. Но 16 февраля налоговое ведомство Сингапура объявило о предстоящем увеличении подоходного налога с населения.
Введение дополнительных налогов – шаг достаточно неочевидный. С одной стороны, он теоретически может обеспечить рост поступлений в бюджет. Но при этом всегда остаётся риск, что в итоге налоговые выплаты снизятся, а часть потенциальных плательщиков перейдут в теневой сектор экономики. Вероятно, именно поэтому новый налог на интернет-продажи в Великобритании решили пока не вводить.
Гербовый сбор во многих странах сопровождает сделки по покупке недвижимости. Поэтому неудивительно, что богатые люди используют разные решения, чтобы избежать уплаты или снизить его размер, тем самым повышая эффективность инвестиций.
Как рассчитывается налог на проживание в Турции, на что начисляется, другие ответы на популярные вопросы. Инструкция по применению налога на ночлег от турецкой налоговой службы.
Рост налоговых ставок в краткосрочной перспективе обеспечивает увеличение наполняемости бюджета, но чреват усилением социального недовольства и снижением доходов государства в будущем. Поэтому предсказать, к чему приведут последние изменения налогового законодательства в Беларуси (в частности – рост налога на ИП), практически невозможно.
В Армении произошли изменения в налогообложении и социальном обеспечении физических лиц. Ставка индивидуального подоходного налога снижена на 1%, а установлены ставки пенсионных отчислений в зависимости от заработной платы работника.
Бизнес активно проводит релокацию в Сербию благодаря одним из самых низких налогов в Европе. Вы узнаете, какая реальная налоговая нагрузка на индивидуальных предпринимателей и компании в Сербии, а также какие налоговые льготы предусмотрены.
Налоговые ставки для резидентов Уругвая будут зависеть в 2023 году от размера валового дохода, заработанного в предыдущем году. Как рассчитывается формула IRAE.
Чаще всего ищут.
➤ Закон и оффшор для бизнеса – насколько это легально?ТОП услуги - Налоги в Оффшоре
➤ Получение сертификата налогового резидента в ОАЭ
