Налоги в Оффшоре

В любой стране мира есть налоги. Но для иностранных инвесторов зачастую предлагаются налоговые льготы: от сниженных ставок до полного освобождения. Даже регистрация компании в высоконалоговой юрисдикции может иметь положительные налоговые результаты за счет упрощения администрирования, снижения косвенных налоговых платежей.

Конкретные налоги в оффшоре (на прибыль, на рабочую силу) сильно зависят от юрисдикции регистрации и ведения бизнеса. Для выбора наилучшей стратегии налоговой оптимизации необходимо оценивать риски и возможности применения иностранных компаний, а вместе с тем понимать нюансы законодательства и налоговой политики разных государств.

Наши специалисты с радостью посодействуют в регистрации иностранной компании для решения вашей задачи. Рекомендуем начать с заполнения анкеты на подбор юрисдикции для регистрации или переноса Вашего бизнеса.

Также в конце страницы вы найдёте интересные и полезные материалы налогах за границей.

⬇ Перейти к часто читаемым материалам! ⬇
Всего статей: 978 Поиск по датам:
Что нужно знать тайским резидентам о налогообложении доходов за рубежом

Что нужно знать тайским резидентам о налогообложении доходов за рубежом


Департамент доходов Таиланда планирует внедрить систему взимания подоходного налога с резидентов на иностранный доход, включая доходы, полученные от торговли криптовалютой. Новый налоговый режим будет применяться к доходам из иностранных источников, переведенным в Таиланд с 1 января 2024 года.

Читать далее
Транснациональные компании на Бермудах будут облагаться налогом в 2025 году

Транснациональные компании на Бермудах будут облагаться налогом в 2025 году


Бермудские Острова поддерживают международные инициативы по противодействию размыванию налоговой базы и повышению прозрачности. В соответствии с Типовыми правилами по внедрению минимального налога ОЭСР BEPS Pillar II Бермуды планируют ввести корпоративное налогообложение для транснациональных групп компаний с совокупным доходом свыше 750 млн евро. Сбор комментариев от общественности и заинтересованных сторон закончился 8 сентября.

Читать далее
Введение минимального корпоративного налога на прибыль в ОАЭ отложено

Введение минимального корпоративного налога на прибыль в ОАЭ отложено


Регистрация компании в безналоговой юрисдикции или перенос в оффшор головного офиса – стандартный вариант радикального снижения налогообложения. Для борьбы с подобными схемами оптимизации используются различные методы, но все они являются недостаточно эффективными. Одно из последних новшеств, предлагаемых ОЭСР, – минимальный корпоративный налог на прибыль для мультинациональных корпораций. В ОАЭ его введение отложено как минимум до 2025 года.

Читать далее
Южная Корея вносит предложение о налоговой реформе 2023 года

Южная Корея вносит предложение о налоговой реформе 2023 года


В конце июля Министерство экономики и финансов Южной Кореи представило Законопроект, положения которого вносят ряд изменений в налоговую систему страны. Поправки затрагивают как сферу корпоративного налогообложения, так и индивидуального. Предлагается отсрочить вступление в силу Правил о необлагаемой налогом прибыли (UTPR) на один год, внести изменения законы, чтобы определения соответствовали терминологии Типовых правил ОЭСР, а также ввести налоговые льготы в некоторых сферах.

Читать далее
Австрия скорректировала размеры доходов для целей НДФЛ

Австрия скорректировала размеры доходов для целей НДФЛ


Власти Австрии опубликовали обновленные граничные значения доходов физических лиц для расчета НДФЛ в 2024 году. Узнайте, насколько изменится налогообложения граждан в Австрии в 2024 году?

Читать далее
Всё, что нужно знать о корпоративном налоге в ОАЭ: практические руководства от FTA

Всё, что нужно знать о корпоративном налоге в ОАЭ: практические руководства от FTA


Как подать декларацию, оплатить корпоративный налог, внести изменения или сняться с регистрации в ОАЭ? Подробные инструкции от FTA. Налоговое управление ОАЭ опубликовало руководства для плательщиков корпоративного налога.

Читать далее
Китай продлевает некоторые налоговые льготы до 2027 года

Китай продлевает некоторые налоговые льготы до 2027 года


В начале года правительство Китая отменило ряд жестких ограничительных мер, принятых в ответ на распространение пандемии COVID-19. Ожидалось, что экономика страны будет быстро восстанавливаться и наращивать объемы ВВП. Однако восстановление проходит несколько медленнее. Для того чтобы поддержать малые предприятия, которые сильно пострадали от сокращения объемов продаж, власти страны продлили льготную налоговую политику до 2027 года. Практически все эти налоговые льготы ранее действовали до 2024 года.

Читать далее
Бразилия готовится к революционной налоговой реформе

Бразилия готовится к революционной налоговой реформе


В Бразилии стартовала реформа косвенных налогов. Как это повлияет на бизнес и физических лиц? Подробный анализ новой системы НДС, которая будет состоять из двух налогов: одного на федеральном уровне и одного на штатно-муниципальном уровне.

Читать далее
Налоги на БВО скоро будут считать по-новому

Налоги на БВО скоро будут считать по-новому


Классические системы учёта налоговых обязательств остались практически неизменными со времён форсированного развития традиционной экономической модели. В реалиях цифровых отношений XXI века такой формат демонстрирует недостаточную эффективность, но равноценной замены до сих пор не представлено. Очередная попытка предпринята на БВО. Здесь в III квартале 2023 года обещают запустить новую цифровую систему государственного администрирования налогов.

Читать далее
В Германии опубликован законопроект о введении глобального минимального налога на прибыль MNE

В Германии опубликован законопроект о введении глобального минимального налога на прибыль MNE


Введение глобального минимального налога – одна из самых громких инициатив ОЭСР. Считается, что такая мера обеспечит эффективную защиту от агрессивной фискальной оптимизации, связанной с выплатой налогов крупными транснациональными корпорациями в оффшорах и мидшорах. Недавно к числу стран, согласившихся с введением глобального минимального налога, присоединилась Германия.

Читать далее
В Египте стартовала налоговая реформа

В Египте стартовала налоговая реформа


Закон № 30 от 2023 г. внес изменения в существующие налоговые положения Египта. Речь идет о внутрикорпоративных займах и ​​правилах тонкой капитализации, а также были добавлены новые понятия и определения, касающиеся, среди прочего, постоянных представительств, налога на прирост капитала и налога у источника. Также были внесены изменения в налогообложение физических лиц.

Читать далее
Кипр снижает ставки НДС для некоторых видов товаров и услуг

Кипр снижает ставки НДС для некоторых видов товаров и услуг


21 июля 2023 года на Кипре были опубликованы поправки к Закону о налоге на добавленную стоимость, которые предусматривают введение сниженных ставок НДС для конкретного перечня поставок товаров и услуг. Ранее к этой категории поставок применялась 5% ставка. Обновленное законодательство ввело пониженные ставки в размере 3% и 0% и вступило в силу с момента публикации. Изменения были реализованы для гармонизации налогового законодательства Кипра общеевропейским стандартам.

Читать далее
Как новый закон о корпоративном налоге в ОАЭ влияет на бизнес?

Как новый закон о корпоративном налоге в ОАЭ влияет на бизнес?


9 декабря 2022 года Министерство финансов ОАЭ опубликовало Закон о корпоративном налогообложении, который вступил в силу с 1 июня 2023 года. Нововведение коснётся как резидентов, так и нерезидентов. Какое влияние окажет новый закон на бизнес и физических лиц в ОАЭ?

Читать далее
Выплата дивидендов при отсрочке налога на прибыль: разъяснения ГФС Молдовы

Выплата дивидендов при отсрочке налога на прибыль: разъяснения ГФС Молдовы


ГФС Молдовы опубликовала разъяснения по уплате налога на прибыль для микро-, малых и средних предприятий, которые выбрали опцию отсрочки. Читайте, как правильно выплатить дивиденды и не потерять льготу.

Читать далее
На Багамах теперь будут облагаться налогом зарубежные доходы IBC

На Багамах теперь будут облагаться налогом зарубежные доходы IBC


На Багамах был представлен Законопроект лицензировании бизнеса, который заменит действующий Закон 2010 года. В соответствии с положениями обновленного законодательства, с 1 января 2024 года международные бизнес-компании будут впервые уплачивать налог на доходы, которые были получены за рубежом. Новый режим был введен в рамках выполнения страной своих обязательств перед Европейским Союзом и Организацией экономического сотрудничества и развития.

Читать далее
В Турции снова растут налоги и сборы

В Турции снова растут налоги и сборы


В 2023 году в Турции вступят в силу новые налоговые правила, которые затронут большинство сфер бизнеса и жизни. Узнайте, какие налоги возрастут, какие льготы отменят и как это скажется на бизнесе и жизни в Турции.

Читать далее
Вышло новое официальное руководство для плательщиков НДС в Омане

Вышло новое официальное руководство для плательщиков НДС в Омане


Страны, экономика которых ориентирована на экспорт природных ресурсов и энергоносителей, крайне осторожно подходят к внедрению любых изменений налогового законодательства. Если же они и принимаются, в большинстве случаев налоговая служба выпускает подробное руководство, содержащее исчерпывающие официальные комментарии и разъяснения спорных моментов. Именно так и поступили в Омане.

Читать далее
Литва готовится к крупнейшей налоговой реформе за последние годы

Литва готовится к крупнейшей налоговой реформе за последние годы


Литва готовится к крупнейшей налоговой реформе за последние годы. 27 июня 2023 года Сейм поддержал пакет законов, который предусматривает снижение налога на прибыль, повышение НДС и изменение налогообложения самозанятых лиц. Эти меры должны стимулировать экономический рост, повысить конкурентоспособность и социальную справедливость. Но не все депутаты согласны с этими нововведениями. Аргументы "за" и "против" реформы. Как она повлияет на бизнес, потребителей и госбюджет?

Читать далее
В Армении вводят новый налог на онлайн-такси: что это значит для перевозчиков?

В Армении вводят новый налог на онлайн-такси: что это значит для перевозчиков?


В Армении вводят налог на онлайн-услуги по перевозке пассажиров легковыми автомобилями. Как это повлияет на рынок транспортных услуг, доходы перевозчиков и цены для пассажиров?

Читать далее
Вышла новая версия официального руководства по налогу на цифровые услуги во Франции

Вышла новая версия официального руководства по налогу на цифровые услуги во Франции


Налог на цифровые услуги – один из наиболее проблемных сегментов фискального законодательства. Соответствующие регулирующие законы, даже если они не содержат ошибок и спорных моментов, часто бывают трудными для практического применения из-за двусмысленности формулировок. Понимая это, французская налоговая служба решила выпустить официальное разъясняющее руководство.

Читать далее
В Эстонии одобрили повышение налогов

В Эстонии одобрили повышение налогов


Повышение налогов позволяет увеличить доход государства, но создаёт риски социального недовольства и усиления теневого сектора экономики. С проблемой дефицита бюджетных поступлений в 2022 году столкнулись многие страны Европы, основная причина – нарастание напряжённости на континенте и рост расходов на оборону. Вероятно, именно поэтому парламент Эстонии принял две важные поправки к действующему фискальному законодательству, разрешающие повышение некоторых налогов.

Читать далее
В Нидерландах представлен законопроект, вводящий минимальный корпоративный налог

В Нидерландах представлен законопроект, вводящий минимальный корпоративный налог


Введение обязательного минимального корпоративного налога – самая спорная инициатива ОЭСР. Если начинание поддержит большинство государств, возможностей для агрессивного налогового планирования станет существенно меньше. Одной из первых стран в Европе, где принципы «второго компонента» могут быть реализованы на практике, стали Нидерланды.

Читать далее
Должны ли экспаты платить налоги в Португалии?

Должны ли экспаты платить налоги в Португалии?


Португалия – одна из самых комфортных стран для жизни и ведения бизнеса. Здесь отличный климат, прекрасная кухня, есть все условия для отдыха, а уровень личной безопасности очень высокий. Единственный спорный момент – налоги, которые нельзя назвать низкими. Но если воспользоваться преимуществами льготного налогового режима NHR, появятся отличные возможности для легальной фискальной оптимизации.

Читать далее