Правительством Каймановых островов был выложен в открытый доступ новый проект, направленный на создание объединенного перечня бенефициаров – Центральный реестр бенефициаров. На данный момент на Кайманах действует система учета контролирующих лиц, которую самостоятельно ведут компании. Реестр призван будет заменить устаревшую систему контроля и позволит консолидировать и типизировать данные о бенефициарах.
Сроки
На текущий момент реестр находится в стадии разработки, окончательный срок реализации намечен на 2023 год. К этому моменту должен быть полностью введен в действие и наполнен информацией Центральный реестр. Существующая система учета контролирующих лиц была начата в 2017. Правительство Каймановых островов обязало компании накопительно вести данные о бенефициарах. Также на них налагалось обязательство о предоставлении этих данных по запросу правительственных организаций. Но система имела свои ограничения. Так запрашивать данные о контролирующих лицах мог только узкий круг организаций, наделенный определенными правами:
- правоохранительные органы Соединенного королевства;
- правительственный Генеральный реестр и проч.
Запрос не мог быть направлен в любой момент, для этого требовалась конкретная причина, подкрепленная законом. Для широкой общественности данные о бенефициарах могли быть получены в ограниченном количестве:
- текущий директор;
- офис регистрации;
- тип деятельности;
- дата завершения фингода.
Причиной реорганизации существующей системы учета на Кайманах послужил отчет Карибской целевой группы по финмероприятиям. В феврале 2021 целевая группа поставила перед юрисдикцией задачу систематизировать и актуализировать данные о бенефициарах и ввести санкции против недобросовестных компаний на законодательном уровне. Срок реализации в отчете был установлен на январь 2022. Целевая группа акцентировала внимание на введении эффективных законодательных мер против компаний, не предоставляющих актуальные данные о контролирующих лицах.
Выставленное требование привело к полному пересмотру существующей системы учета данных. Правительство Каймановых островов решило реорганизовать режим бенефициарного владения в части создания Центрального реестра, консолидирующего информацию о контролирующих лицах.
Централизованный реестр бенефициаров
Ранее реорганизацию бенефициарного владения провели юрисдикции:
- Багамских островов;
- Британских Виргинских островов;
- острова Мэн;
- остров Гернси;
- остров Джерси.
Они объединили разрозненные законы, затрагивающие бенефициарное владение, в единый документ. Это позволило четко обрисовать права и обязанности сторон. Реорганизация, которую проводят Кайманы, предполагает внесение корректировок во все законы, затрагивающие бенефициарное владение. Также не обремененные налогом юрлица будут внесены в структуру, требующую отчетов о контролирующих лицах. В том числе об их гражданстве и способе контроля.
Перечень организаций, обладающих правом на запрос данных, также будет пополнен органами власти и финансовыми организациями. Им будет предоставлено право уведомлять органы власти о любых найденных несоответствиях в данных о бенефициарах.
Публичный доступ
На текущий момент четкого решения о публичном доступе к информации о контролирующих лицах нет. Предварительно юрисдикция предлагает предоставлять по запросу общественности следующие данные бенефициара:
- ФИО;
- дата рождения;
- страна фактического проживания;
- гражданство;
- способ осуществления контроля
Подобные данные будут доступны публике только на совершеннолетних бенефициаров. Дополнительно юрисдикция предусмотрит возможность ограничения в предоставлении данных бенефициара по его личному обращению. Причинами ограничения выступают:
- особенности деятельности подконтрольной организации бенефициара;
- угроза причинения вреда и запугивания бенефициара, либо лица, проживающего совместно с ним.
Подобный запрос на ограничение может быть осуществлен только после официального заявления бенефициара, подкрепленного доказательствами, и его детального рассмотрения. Консультационные услуги, касающиеся нового проекта, будут предоставляться до 04.10.21.
Если Вы не можете определиться с оффшорной компанией или счетом, советуем обратиться к нашим специалистам. Они подберут для Вас наилучший вариант, с учетом всех требований и предпочтений в кратчайшие сроки.
Почему создается Централизованный реестр?
Это требование было выдвинуто Карибской целевой группой, они обязали юрисдикцию ввести законодательные меры, принуждающие компании предоставлять актуальную информацию о бенефициарах. В связи с этим правительство решило полностью пересмотреть законодательство, затрагивающее бенефициарное владение и создать единый реестр данных.
Кто сможет запрашивать сведения из единого реестра?
Список будет расширен госорганами и финансовыми учреждениями. Также рассматривается возможность предоставления ограниченного количества данных общественности по официальному запросу. Правительство предполагает возможность ограничения в предоставлении личных данных несовершеннолетних бенефициаров и тех, кто обратился с официальным запросом на запрет. Подать это прошение могут те бенефициары, для которых существует угроза причинения вреда либо раскрытие личных данных навредит деятельности компании.
В какие сроки будет полностью реализован проект?
Карибская целевая группа установила срок введения законодательных мер на январь 2022 года. Но полностью проект будет введен в действие к 2023 году.
