Большая чистка по-мальтийски: реестр компаний «похудеет» на 10 тысяч записей

Многие люди, выросшие во времена позднего СССР, обладали редким, уникальным даром – «читать» между строк официальных новостей. Все прекрасно понимали, что внеплановое «Лебединое озеро» – к очередным пышным похоронам возле кремлёвской стены. Новость о стабильности рубля и «ненадёжности СКВ (кто не в курсе – свободно конвертируемая валюта) – к повышению цен (2 апреля 1991 года). И таких примеров можно привести множество.

Какое отношение имеет эта историческая аллюзия к заявленной теме статьи, спросите Вы? Мы наверняка этого не знаем. Но новость о том, что Мальта сокращает реестр компаний на 10 тысяч позиций, может таить второе дно. И в нём скрываются нечто, что в приличном обществе не принято выставлять напоказ. Или же скрывается, и наши эксперты нашли чёрную кошку в чёрной комнате, где её никогда и не было? Давайте попробуем разобраться!

Мальта

Исторический экскурс

Мальта – один из самых известных европейских оффшоров. Здесь особенно выгодно регистрировать компании, открывать банковские счета для физических и юридических лиц, работать с трастовыми структурами и оформлять ВНЖ / ПМЖ за инвестиции. Одним словом, предлагать услуги, востребованные состоятельными людьми, уставшими от повышенного внимания налоговых органов своей страны.

До недавнего времени репутация Мальты была непогрешимой. Юрисдикция не упоминалась в каких-либо запретительных, санкционных или «чёрных» списках мировых финансовых регуляторов, строго следовала всем законам и правилами ведения бизнеса, активно развивала сектор банковских услуг и всеми силами «обласкивала» состоятельных лиц, выбирающих Мальту для жизни и хранения активов. В общем, все были довольны.

Единственный спорный момент касался достаточно высоких цен на все товары – начиная с продуктов питания и заканчивая лакшери-сегментом. Но это никого не интересовало – целевая аудитория не считала этот факт проблемой, а лица, не имеющие многомиллионных счетов в местных и швейцарских банках, выбирали страны «подешевле» и «попроще».

Но вечно такое состояние продлится не могло. Проблемы у Мальты начались ещё в прошлом году, когда журналисты арабского телеканала Аль-Джазира (Al Jazeera) провели масштабное расследование, выявившее многочисленные нарушения в программе «гражданство за инвестиции».

Официальные лица действовали чётко и слаженно. Программу «Золотых паспортов» заморозили, были анонсированы масштабные проверки благонадёжности и соблюдения законности, ужесточили даже правила получения «простых» ВНЖ / ПМЖ. Официальный Брюссель «удовлетворился» принятыми мерами, и история начала постепенно забываться.

Одним из аргументов правительства стала масштабная чистка корпоративного реестра Мальты, затеянная за несколько месяцев до (!) публикации результатов расследования Аль-Джазира. Из него были исключены записи о 10 тысячах «мёртвых» и «спящих» компаний, что подавалось как ещё один шаг, направленный на улучшение репутации острова.

Благие намерения…

Корпоративная практика Мальты «стимулировала» появление «одноразовых» юридических лиц, созданных под конкретные и чёткие задачи. Когда поставленные цели выполнялись, компании становились никому не нужными и их «бросали». Долгое время такая ситуация устраивала всех, но рано или поздно приступать к уборке «авгиевых конюшен» всё же надо было.

Насколько «случайно» было выбрано время для большой чистки, мы судить не берёмся, но к делу подошли серьёзно и основательно. Основной критерий удаление записей – отсутствие обязательных годовых отчётов или официальной информации о бенефициаре. Можно ли воспринимать этот факт как негативный? Это зависит от точки зрения и того самого умения читать между строк, но об этом мы поговорим чуть позднее.

После чистки количество официально зарегистрированных компаний на Мальте сократилось до 96 тысяч. Событие подавалось как своевременный и полноценный ответ правительства на отчёт по Мальте, появившийся ещё в 2019 году. В нём было выделено несколько десятков областей (60), в которых допускались нарушения в сфере борьбы с отмыванием грязных денег.

Был анонсирован запуск портала MBR (Malta Business Registry), его основа – блокчейн и технологии искусственного интеллекта, приоритетные задачи – проверка документов, противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Имеющихся в штате сотрудников для выполнения столь масштабных задач было явно недостаточно, поэтому отдел кадров «вырос» на внушительные 40%. Конечная цель – проверка каждого директора, акционера и бенефициара, разрешение на ведение бизнеса выдавалось только после успешного прохождения «тестирования».

… и то, куда они в итоге приводят

А теперь – самое интересное во всей этой истории. То, что осталось «за кадром» официальных новостей и победных отчётов о проделанной работе. 10 тысяч стёртых записей о компаниях – это только верхушка айсберга. MBR, по всем признакам являющаяся временной структурой, действительно заработала. По неподтверждённой информации, после своего основания MBR дополнительно уничтожил ещё 30 тыс. записей – окончательно и безвозвратно.

Именно здесь и начинаются странности. Во-первых, информация уничтожается сразу, типичного для других стран периода ожидания не было предусмотрено. В той же Великобритании он равен 6 годам, в течение которых информация не уничтожается, а блокируется от каких-либо изменений. В результате все желающие могут получить доступ к истории сделок, списку сделок компании, документам, описывающим её организационную структуру.

Во-вторых, многих аналитиков смутил тот факт, что сведения будут уничтожаться действительно безвозвратно. Что это означает на практике? Заботу государства об оффшорном бизнесе? Упрощение административных процедур? Актуализацию базы данных и гарантированное соответствие требованиям международных финансовых регуляторов? Вне всякого сомнения. Об этом знают все.

Но вдумайтесь, уважаемые читатели, что ещё скрывается за формулировкой «немедленно и безвозвратно»? Что случится, если вся подноготная оффшорной компании – история транзакций, информация по бенефициарам, сомнительным сделкам, истории штрафных санкций – будет уничтожена? «Всего лишь» то, что компания просто «перестанет существовать», а вместе с ней уйдут в небытие все её «прегрешения (или то, что считают за таковые оффшорные законы). Эффект будет примерно тот же самый, если следствие уничтожит все улики дела, а само нарушение просто будет стёрто.

О чём это говорит? Почему Мальта пошла на столь странный шаг, который вполне можно было бы назвать прямым попустительством финансовым нарушениям и индульгенцией лицам с не очень светлым прошлым? Думается, истинные причины подобного решения всё же иные. И связаны они с желанием соответствовать ожиданиям целевой аудитории – лицам, которые не стремятся к излишнему вниманию, не являясь при этом преступниками или нарушителями антиотмывочных законов!

Создаётся впечатление, что правительство Мальты таким образом «извиняется» за прекращение действия программы «гражданство за инвестиции» и даёт понять: «мы остаёмся с Вами и Мальте можно по-прежнему доверять». Такая версия представляется особенно убедительной с учётом того факта, что количество компаний, попавших в большую чистку, на самом деле намного большее – 30 тысяч, а вовсе не 10, как было объявлено официально.

Ещё один интересный момент связан с тем, что MBR позволяет получить доступ к основной информации по компании – 20 EUR за файл с данными. Но – важное уточнение – только при условии, что запрашивающая сторона чётко знает, что ищет. Следовательно, обвинить власти Мальты в укрывательстве налоговых уклонистов и бенефициаров оффшорного бизнеса уже не получится. Информация по ним не скрывается, просто нужно чётко понимать, что Вы ищите. Не знаете? С Вами никто разговаривать не станет!

Предыдущий абзац – крест на намерениях некоторых заинтересованных структур «потопить» Мальту как европейский оффшорный центр и сделать её, образно говоря, такой как все. Странное на первый взгляд решение оказалось просто гениальным. Получить информацию по компании можно. Но если Вы знаете, что и где искать. И это будут только общие сведения. Всё подноготная уничтожена, а раз нет улики, до и дела нет. Правительство Мальты нашла гениальный выход из непростой дилеммы – «репутация оффшорного центра или уважение к законам», оставшись белыми и пушистыми для всех заинтересованных сторон.

Защита персональных данных

Это условие, прописанное в законодательстве Евросоюза, может стать для Мальты оправданием от возможных обвинений в пособничестве налоговым и финансовым махинациям. Механизм защиты персональных данных на уровне отдельной юрисдикции крайне сложный в практической трактовке. Но он может стать единственным оправданием выборочному уничтожению данных оффшорных компаний и чистки публичного реестра юридических лиц.

Одна из наиболее больших проблем в случае с Мальтой – применимость законов о защите персональных данных к а) публичному де-факто и де-юре реестру и б) юридическим (не физическим!) лицам. Поэтому минимизация данных, на которую сделала ставку Мальта, может и не сработать, и ей придётся отчитываться о тех причинах, по которым данные «проблемных» оффшорных компаний были уничтожены.

Юристы, не согласные с принципами глобальной чистки, указывают, что требование по минимизации данных используется в Евросоюзе с 1995 года, а в самой Мальте – с 2001 года, поэтому резкое изменение подхода к публичному реестру выглядит довольно подозрительно и странно. Прямых обвинений в пособничестве налоговым уклонистам в публичном пространстве пока не последовало, но такой сценарий развития событий не исключён.

Советы и рекомендации

Главный вывод, который напрашивается при анализе истории с чистой реестра, будет прост. Мальта была, есть и (внимание!) будет отличным местом для регистрации оффшорных компаний. Правительство юрисдикции не стало уподобляться Сизифу и воевать с антиоффшорными и антиотмывочными тенденциями. Вместо этого был вычищен публичный реестр, последовали бодрые рапорты и приверженности общеевропейским ценностям, но при этом целевой аудитории Мальты как оффшорного центра дали понять, что их интересы всегда будут приоритетными для Мальты.

Такой шаг в некотором смысле позволил избавиться от неприятного осадка, связанного с прекращением (заморозкой?) программы получения гражданства за инвестиции и вернул интерес к острову в среде лиц, которые традиционно не стремятся к публичности, но хотят надёжно защитить активы от посягательств налоговых органов и многочисленных проверяющих структур.

Дополнительные источники информации:

Если Вам требуется помощь в решении конкретных вопросов, связанных с ведением бизнеса на Мальте, защите или диверсификации активов, получению ВНЖ / ПМЖ / гражданства, регистрации оффшорной компании или открытию банковского счёта, просим связаться с экспертами портала International Wealth (e-mail info@offshore-pro.info).

Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.