Важно! Все юридические лица Панамы с 11.11.2021 г. обязаны вести бухгалтерский учет, подавать финансовую отчетность и регистрировать своих UBO по новым правилам. Закон №254 также изменяет сроки регистрации бенефициарных владельцев, вводит обязательство передавать копии финансовой документации компании зарегистрированному агенту.
В соответствии с планами Панамы касательно адаптации к международным стандартам и стремлением выйти из «серого списка» ОЭСР, правительством был принят Закон №47 от 6 августа 2013 года. Данный закон правительство Панамы приняло в качестве дополнения к предыдущему Закону №2 от 1 февраля 2011 года в отношении юристов и адвокатов, которые являются жителями Панамы и представляют услуги учреждения оффшорных корпораций.
В законе №2 говорится о предоставлении информации в органы прокуратуры или суда в рамках расследования уголовного дела, а также для удовлетворения международных договоров об обмене финансовой информацией или соглашений об избежание двойного налогообложения. Но этот закон ранее не уточнял, какая именно информация нужна.
Резидентам-агентам, адвокатам было дано пять лет, чтобы достичь необходимого уровня, чтобы соответствовать закону. Теперь в законе 47 были прописаны уже более конкретные требования, где говорилось, что акционер обязан назначить уполномоченного хранителя выпущенных акций на предъявителя, и сдать их ему на хранение в течение 20 календарных дней, после выпуска акций.
Главная цель закона облегчить доступ к информации об акционерах компаний, которые выпускают акции на предъявителя. При смене собственника акционерного сертификата, все изменения должны быть зарегистрированы у хранителя акций — это положение также относится к акциям, которые находятся в залоге или под гарантией, а также на хранении.
Чтобы назначить уполномоченного хранителя и соответствовать закону, предоставляется трёх летний переходной период, где указывается последняя дата 6 августа 2018 года. Закон должен вступить в силу через два года после его публикации. Что касается регистрационных данных, акционерные компании должны сделать заявление под присягой и предоставить такие данные на акционеров:
- Настоящая фамилия и имя акционера.
- Номер паспорта, название страны.
- Полный адрес.
- Номер телефона.
- Адрес электронной почты.
- Ксерокопия паспорта или удостоверения личности.
- Информация о хранителе акций.
23 апреля 2015 года, правительство Панамы приняло Закон №18-2015 (поправки), который изменяет раннее принятый Закон 2013 года и ускоряет процесс его реализации. Трёхлетний период адаптации значительно сокращён и теперь срок его заканчивается 31 декабря 2015 года, вместо августа 2018. Сертификаты акций на предъявителя должны быть сданы на хранение уполномоченному хранителю или заменены на зарегистрированные именные сертификаты.
Закон требует от совета директоров или акционерных компаний обязательной сдачи акций на хранение и регистрации их в Государственном Реестре Панамы. Тем компаниям, которые не зарегистрируются до 31декабря 2015 года, выпуск акций на предъявителя будет запрещён. Эта новая поправка к Закону будет действовать с 4 мая 2015. Сдать на хранение акции на предъявителя можно в течение трёх месяцев после вступления закона в законную силу, то есть до 4 августа 2015.
Таким образом, Панама показывает мировому сообществу свою приверженность международным стандартам прозрачности.
Хочется заметить, что для того чтобы сохранить свои активы и сохранить конфиденциальность, не следует ограничиваться только акциями на предъявителя. Можно смело использовать оффшорный Частный Фонд Панамы в качестве акционера компании, у которых есть свои внутренние регулирующие документы и они могут определять бенефициариев акций компаний и базовые активы. Или же чтобы обезопасить свои активы, также можно использовать Траст или Холдинг. Траст подразумевает отсутствие права собственности учредителя, что исключает предъявление претензий по поводу активов кредиторами, так как учредитель передаёт управление своим имуществом трасту.
По всем вопросам учреждения оффшорной компании в Панаме, обращайтесь к нам по прямому контакту info@offshore-pro.info.
