Уже в 2018 году министерство финансов России (Минфин) планирует внедрить комплекс мер, способствующих деофшоризации экономики страны. Таков план на 2013-2018 годы. В плане указано, что должны быть обеспечены все условия и возможности, чтобы сделки, совершаемые между российскими компаниями, вернулись под юрисдикцию самой России.
Налоговое резидентство организаций по законодательству РФ
Согласно плану, уже к концу этого 2013 года, а точнее – к 30 декабря должны быть разработаны соответствующие законопроекты. Должно быть оговорено создание механизма налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и определено налоговое резиденство организаций. Министерство верит, что подобный закон может вступить в силу уже с 1 января 2015 года.
Ответственность за выполнение данного плана возложена на министра финансов России Сергея Шаталова. Но при этом президент России не забывает напоминать, что для борьбы с отмыванием денег в оффшорах, нужно разработать детальный национальный план. И это при том, что Война с офшорами – не национальный вид спорта! По крайней мере в России и на данный момент.
«Нам нужно будет, как в других странах, подготовить национальный план по борьбе с отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов, с деофшоризацией», — заявил президент. Как и во всём мире, в России хотят знать не только, сколько и где денег «ходит», но и кто является истинным владельцем этих денег.
Все национальные планы строятся на базе FATF и её предложений, поэтому России остаётся только адаптировать предлагаемые правила под собственные особенности. После саммита большой восьмерки, процессу деофшоризации национальных экономик был дан зелёный сигнал.
В частности, среди предпринятых в России мер, стоит вспомнить одобренный Советом Федерации закон «пяти шестерок» он же закон № 196666-6. По словам руководителя Росфинмониторинга Юрия Чиханчина, закон шел с трудом – даже доходило до вето. С учетом новых требований, по мнению Чиханчина, на обслуживание этого закона системе, противодействующей отмыванию денег, понадобится порядка 200 тысяч хорошо обученных специалистов и сотрудников. Это число включает в себя судебную и исполнительную власть, а так же правоохранительные органы. Даже планируется создать сетевой институт, который объединит в себе три существующих крупных вуза – МИФИ, Финансовую академию и Дипакадемию. При этом рассматривается возможность добавить к этой группе и региональные вузы – Ростовский, Сибирский и Тихоокеанский, плюс четыре иностранных курса. Объединение позволит подготовить множество специалистов необходимого для дела профиля и позволит оптимизировать некоторые нагрузки.
Более подробно в статье Как Российские власти работают над планом борьбы с офшорами?
Особенность противостояния отмыванию денег состоит в том, что затрагивается большой спектр направлений: это и законодательство против финансового терроризма, это антикоррупционные телодвижения, специальные налоговые законы и прочие правила финансовой отчетности. И для всего этого нужны и специалисты по созданию правил, и специалисты по работе с ними.
Как считает глава Росфинмониторинга, современная антиотмывочная система страны соответствует всем международным стандартам. Но появляются новые правила и стандарты, которые необходимо внедрять и это будет сделано. К тому же есть стремление к увеличению оборота финансовых услуг в электронным виде, для исключения наличности. Правда, тут же всплывают новые проблемы, т.к. «преступный мир не бездействует» и нужно отслеживать использование электронных кошельков и валют. Конечно, эти системы используют и «темные» силы, но в тоже время они очень удобны и для простого пользователя, желающего приобретать услуги или товары через Интернет. Борьба с электронными деньгами как часть компании по борьбе с отмыванием денег ведётся во всем мире, но пока валюты в среднем выживают и чувствуют себя любимыми.
Помимо всего прочего в законе появился новый норматив – бенефициарство, что поможет с решением вопроса деофшоризации, по крайней мере, так считает Чиханчин. Теперь даже банки будут идентифицировать реальных владельцев тех средств, что циркулируют по их счетам. Конечно, решением в одной стране добиться прозрачности не удастся, но объединенные усилия, которые предпринимаются сегодня по всему миру, могут привести к результату и повышению «видимости» бенефициаров на мировой арене. И такие усилия многие предпринимают или стараются показать, что предпринимают, потому, что Все под колпаком у американского закона FATCA …
Если брать конкретно Россию, то оффшорная история начинается тогда, когда начинается современная Россия. А «связь» Путина с оффшорами – примерно с прошлого года, когда началась попытка «силовыми» методами заставить не выводить деньги в оффшоры (путем усложнения регистрации компаний, требования по раскрытию бенефициаров и т.п.).
После того, как стало ясно, что кнут в России работает не так, как надо, была предпринята попытка использовать «уменьшительно-ласкательные» формы – президент сообщил, что нужно сделать Россию привлекательной, выдвинуть такое предложение, чтобы через Россию шел настоящий денежный трафик, обеспечить сохранность денег и имущества. Часть идей даже уже реализовали, например, Московская биржа и некоторые поправки в Гражданский кодекс России.
По сравнению с Россией, в других странах мира уже какое-то длительное время существуют программы, направленные на борьбу с отмыванием денег. Как яркий пример – США со своей национальной стратегией по борьбе с отмыванием денег. Та же FATF, пришедшая из Штатов.
Но всё-таки в России, даже борьба с отмыванием имеет свою специфику. Если во всем мире борются с отмыванием грязных денег (от наркотрафика, оружия, работорговли), то в России – «вымывание» белого капитала в наличность для дачи взяток.
При этом постоянно напоминают, что из России выводятся огромные средства. По данным ЦентроБанка, через сеть специальных компаний однодневок за два года (2010-2012) было выведено порядка 760 миллиардов рублей. Не говоря про то, что было выведено на Кипр и другие «приятные» юрисдикции.
Мир борется с «денежными прятками» и Россия к этому активно присоединяется. Получится что-то хорошее или нет – покажет только время (причем не то «Время», что показывают вечером по телевизору, а то, что отсчитывается часами на наших руках, телефонах и компьютерах). Будем ждать.
Мы можем искать ответ в 2018 году, а пока, следуя общей моде, мы тоже будем постепенно деофшоризировать портал Internationalwealth.info и больше писать об иммиграции, вторых паспортах и втором гражданстве и инвестировании в недвижимость за рубежом для получения оных. Мы будем писать о регистрации яхт, а также просто о ведении бизнеса за границей. Просто так, на всякий случай и следуя моде.
Для тех, кто не хочет следовать моде и деофшоризироваться всегда останется наш е-майл info@offshore-pro.info для самых сокровенных вопросов и конфиденциальных ответов.