Великобритания – страна, которая ведет активную работу в сфере безопасности и финансовой прозрачности экономики юрисдикции. Правительство вместе с налоговыми органами, министерством финансов производят постоянное реформирование тех или иных сфер права Великобритании. На днях были произведены очередные реформы, которые затронули сферу бухгалтерских услуг в рамках Руководства, контролируемого Консультативным комитетом бухгалтерских органов (CCAB) по борьбе с отмыванием денег (AML).
Поправки в нормативном документе
Изменения, которые включены в Руководство, произведены в рамках Положения по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег, действующего на основании директивы ЕС 5 AMLD.
Ознакомиться с изменениями должны физические лица и компании, которые предоставляют услуги в сфере бухгалтерского учета, аудита, налоговой оптимизации и сопровождения финансовой деятельности предприятий.
Правовая основа
Поправки в Руководство по AML внесены на основании действующего корпоративного законодательства Великобритании, обновленного в сентябре 2020 года в связи с выходом UK из ЕС. Также руководство содержит несколько расшифровок к уже действующим инструкциям AML.
Внесенные изменения
Далее рассмотрим, какие именно поправки необходимо учитывать специалистам сферы бухгалтерских услуг в Великобритании с момента публикации закона:
- Реестр лиц, на которых возложен значительный контроль, теперь необходимо обновлять в случае каких-либо изменений в течение трех недель или 15 рабочих дней. Все правки отправляются в Companies House. Отметим, что ранее сроки были более растянутые и составляли 30 дней. Считается, что времени в три недели более чем достаточно, чтобы успеть обсудить с клиентом причины несостыковок, установить допущена ли преднамеренная ошибка или нет, а также определить возможность внести незамедлительные правки.
- Изменению подверглась формулировка «должен», теперь вместо нее фигурирует слово «обязан». Данный нюанс играет важную роль в интеграции руководства по бухгалтерии для AML. Усилить требования пришлось для того, чтобы упразднить риски в масштабах компании по следующим направлениям: предоставление услуг, методов проверки сотрудников, осмотрительности клиентов. Также руководство поясняет формулировку, применимую к усиленной осмотрительности в отношении ситуативных сделок, когда на сделку влияют третьи лица с высоким уровнем риска.
- В значительной степени расширен перечень характеристик и признаков, которые помогают дифференцировать сделки по отмыванию денег и финансирование терроризма.
- В регламенте также приведены новые признаки того, как определить бенефициарных владельцев компании.
Профессиональные бухгалтерские услуги и помощь при регистрации компании в UK
Современное бухгалтерское и налоговое законодательство Великобритании очень сложное. Невыполнение каких-либо требований грозит серьезными штрафами. Кроме того, неправильное ведение бухгалтерской отчетности грозит формированием недостоверной информации, приводит к искажению данных, которые также могут негативно повлиять на принятие руководством управленческих решений.
Доверить вести профессионалом бухгалтерский учет и отчетность для вашей компании в Великобритании, как минимум является разумным решением. Кроме того наши специалисты помогут с:
- оптимизацией налогообложения;
- разработкой учетной политики;
- выбором оптимального метода учета хозяйственных операций;
- оформлением налоговых льгот;
- формированием оптимальной системы договорных отношений и прочее.
Более того, если вы только планируете начать заниматься бизнесом в Соединенном Королевстве, вы можете обратиться за комплексным сопровождением процесса регистрации компании.
Советуем обратить внимание на следующие услуги:
- Зарегистрировать уэльскую компанию со счетом в банке Антигуа и Барбуда
- Услуга по регистрации LLP в Англии с корпоративным счетом в британской платёжной системе
- Зарегистрировать ограниченное партнёрство LP в Великобритании
Консультацию предоставляем по электронному адресу info@offshore-pro.info. Обращайтесь!
Какие изменения в законодательстве Великобритании были недавно утверждены?
Казначейство UK внесли поправки в Руководство по борьбе с отмыванием денег (AML) в части организации и ведения бухгалтерского учета компаний, зарегистрированных в Соединенном Королевстве.
Какие были внесены основные изменения?
Поправки в Руководство коснулись срока подачи данных в Companies House о лицах со значительным контролем, были ужесточены ряд требований закона, путем изменения формулировки с «должен» на «обязан».
Можно ли сегодня открыть компанию в Соединенном Королевстве удаленно?
Да. Регистрация нерезидентских компаний в Великобритании довольно популярная услуга. Наши специалисты могут предложить огромное количество предложений по формированию британской компании.
