На Каймановых островах в последнее время кипят нешуточные страсти вокруг Закона о конфиденциальных отношениях. Действующий Министр финансовых услуг, Вейн Пэнтон, инициировал внесение поправок в действующий закон, чем тут же вызвал резкую критику оппозиции.
По мнению Маккивы Буша, лидера оппозиции и бывшего Премьер-министра Каймановых островов, Пэнтон продался “хозяевам из Лондона” и собирается уничтожить всю офшорную отрасль на островах.
В закон, который ранее предоставлял абсолютную конфиденциальность клиентам финансового сектора Каймановых островов, планируется внести поправки, разрешающие раскрытие информации в определенных случаях. По словам Буша, предложенное законодательство представляет собой наибольшую угрозу для индустрии финансовых услуг Каймановых островов за последние сорок лет и явно было подготовлено британским правительством, без какой-либо заботы о благосостоянии финансовой индустрии Каймановых островов.
В свою очередь, Вейн Пэнтон убежден — автоматический обмен информацией становится общемировым стандартом, и его инициатива исходит не только от Великобритании. А значит, для Каймановых островов чрезвычайно важно следовать взятым на себя ранее обязательствам и обеспечить выполнение этих стандартов. В противном случае, юрисдикция рискует попасть в черные списки и оказаться в международной финансовой изоляции.
31 страна подписала соглашение о сотрудничестве по вопросам налогообложения
Закон о конфиденциальных отношениях на Каймановых островах
Закон о конфиденциальных отношениях на Каймановых островах был принят в 1976 году. До него действовал закон 1966 года, который устанавливал положения банковской тайны, опираясь, в качестве примера, на законодательство Багамских островов.
В рамках действующего законодательства, пересмотренного в 2009 года, правонарушениями считаются:
- разглашение конфиденциальной информации;
- побуждение или предложение разглашать конфиденциальную информацию, а также угрозы с этой целью;
- умышленное получение или попытка получить конфиденциальную информацию.
Таким образом вплоть до прошлого года банковская тайна на Каймановых островах была надежно защищена законом. Однако, после того как в 2014 году странами ОЭСР был разработан Единый стандарт по обмену налоговой информацией, а также еще ряд мер и международных соглашений, призванных максимально повысить уровень финансовой прозрачности в глобальном масштабе, правительство Каймановых островов оказалось перед сложным выбором. Либо присоединяться к общемировым стандартам и продолжать свою деятельность с небольшими убытками, либо до конца защищать конфиденциальность и рисковать попаданием в различные черные списки, что в долгосрочной перспективе может принести еще большие убытки.
И в 2015 году Министр финансовых услуг Каймановых островов принял решение внести определенные поправки в Закон о конфиденциальных отношениях. Цель этих поправок — постараться одним выстрелом убить двух зайцев. С одной стороны — обеспечить конфиденциальность коммерческой деятельности, связанной с Каймановыми островами, а с другой — обеспечить раскрытие конфиденциальной информации по специальным каналам, в интересах правосудия.
Оффшор Каймановы острова: Подойдет ли Вам оффшорная юрисдикция Каймановы острова?
Поправки к Закону о конфиденциальных отношениях на Каймановых островах
В предложенном варианте поправок к Закону прописаны те же запреты на разглашение конфиденциальной информации, но с рядом исключений. Конфиденциальную информацию могут разглашать:
- профессиональное лицо, действующее в рамках обычной бизнес-деятельности;
- профессиональное лицо, которое получило согласие лица, передавшего конфиденциальную информацию;
- офицер полиции, расследующий преступление;
- банк, в ходе любого судебного разбирательства, в той степени, которая необходима для защиты интересов банка;
- Финансовый секретарь Каймановых островов или Управление денежного обращения Каймановых островов (CIMA);
- любое профессиональное лицо (с одобрения Финансового секретаря) с целью защиты своих интересов или интересов любого другого лица против обвинений в совершении преступления;
- любое физическое или юридическое лицо, в соответствии с Законом о конфиденциальных отношениях или любым другим законом Каймановых островов.
Наказанием за нарушение положений Закона о конфиденциальных отношениях являются штраф, тюремное заключение и/или изъятие прибыли в пользу государства. Сумма штрафа может быть удвоена, если преступник считается профессиональным лицом с точки зрения Закона о конфиденциальных отношениях.
В Законе указано следующее определение: профессиональное лицо — общественное или правительственное должностное лицо (чиновники), трастовая компания, адвокат, бухгалтер, агент по недвижимости, страховщик, брокер и всякого рода коммерческие агенты и консультанты, вне зависимости от того, соответствуют ли они указанным выше описаниям и независимо от того, обладают ли они лицензией и полномочиями действовать в таком качестве, а также любое лицо, являющееся подчиненным или нанятым работником такого лица, с целью его профессиональной деятельности.
В поправках к Закону также указано, что если лицо намерено или обязано раскрыть конфиденциальную информацию в качестве свидетельских показаний или в связи с любым расследованием суда, трибунала или другого аналогичного учреждения, необходимо заполнить специальную форму заявления, для получения указаний суда относительно того, может ли быть раскрыта данная конфиденциальная информация.
В данном заявлении указывается:
- обстоятельства, которые окружают предлагаемое разглашение конфиденциальной информации;
- характер конфиденциальной информации;
- источник конфиденциальной информации;
- основания, на которых источник конфиденциальной информации возражает против ее раскрытия.
В соответствии с этой информацией, суд принимает решение о необходимости разглашения конфиденциальной информации.
На Каймановых островах ужесточаются меры по борьбе с отмыванием денег
