Каймановы острова, как и многие другие небольшие островные государства, чей главный доход обеспечивает финансовый сектор, считают задачей чрезвычайной важности поддержание своей репутации в качестве надежной и законопослушной юрисдикции, которая выполняет все международные стандарты в области борьбы с отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов и коррупцией. Или, по крайней мере, те из них, которые не идут вразрез с интересами клиентов.
Каймановы острова в этом плане — весьма успешная юрисдикция. Ее успехи в достижении прозрачности оценила и Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), и Международный валютный фонд (МВФ), и другие международные организации.
Каймановы острова заключили соглашения по обмену налоговой информацией с властями почти 90 различных стран, в том числе и США, в рамках FATCA. Кроме того, Каймановы острова одними из первых начнут автоматический обмен налоговой информацией в рамках единого стандарта ОЭСР (CRS).
Все это делает Каймановы острова чрезвычайно привлекательной юрисдикцией экстра-класса, с точки зрения ведения международного бизнеса. Власти островов не собираются останавливаться на достигнутом — в сентябре этого года вступит в силу обновленное законодательство, касающееся защиты личных данных при их обработке и передаче другой юрисдикции.
Оффшор Каймановы острова: Подойдет ли Вам оффшорная юрисдикция Каймановы острова?
Конструктивный диалог между властями Каймановых островов и Великобритании
В пресс-релизе, который опубликовало правительство Каймановых островов 11 мая этого года, перечислены основные меры, которые были предприняты в результате тесного и плодотворного сотрудничества с властями Великобритании. Они направлены, главным образом, на соблюдение международных стандартов в области прозрачности, борьбы с коррупцией и отмыванием денег. При этом, отдельное внимание уделяется и соблюдению прав на неприкосновенность частной жизни честных и законопослушных клиентов.
Надо отметить, что данный пресс-релиз был опубликован за день до того, как Лондон принимал первый в истории международный Антикоррупционный саммит. И конечно, в преддверии этого события было важно показать солидарность властей Каймановых островов с международными стандартами, разработанными для борьбы с коррупцией.
Во-первых, власти Каймановых островов выразили готовность начать переговоры с юрисдикциями, которые принимают участие в инициативе Большой пятерки — в обмене информацией о бенефициарном владении. Конечной целью переговоров станет заключение двусторонних соглашений.
Во-вторых, было принято решение упразднить выпуск акций на предъявителя.
И наконец, было принято решение заменить действующий до сентября 2016 года Закон о конфиденциальных отношениях (сохранении тайны) на новый закон — Закон о раскрытии конфиденциальной информации (The Confidential Information Disclosure Law). В новом законе, по словам властей Каймановых островов, содержится более глубокое понимание и определение механизмов обмена конфиденциальной информацией между соответствующими учреждениями.
Но и в новом законодательстве особое внимание уделяется праву человека на частную жизнь, как одному из основных прав. Этот аспект полностью аналогичен законодательству Европейского союза.
Идея обмена информацией о бенефициарах получила международную поддержку
8 принципов защиты данных, на которые опирается новый Закон о защите данных Каймановых островов
В соответствии с основными принципами защиты данных, должны выполняться следующие требования:
- личная информация обрабатывается справедливым образом и только в случае, если соблюдены все необходимые условия, например, если получено согласие или существует юридическое обязательство, или это необходимо для выполнения условий договора, одной из сторон которого является данное лицо. В отношении чувствительной информации действуют отдельные условия;
- информация может быть получена только для одной или нескольких заявленных законных целей и не может дополнительно обрабатываться каким-либо образом, несовместимым с данными целями;
- личная информация должна быть адекватной, соответствующей действительности и не выходящей за рамки необходимости для той цели, для которой она собирается;
- личная информация должна быть точной и, по возможности, актуальной;
- личная информация не должна храниться дольше, чем это необходимо для конкретной цели;
- личная информация должна обрабатываться с соблюдением прав частных лиц, в соответствии с положениями законопроекта;
- личная информация должна быть защищена с помощью соответствующих технических и организационных мер, направленных против несанкционированной или незаконной обработки, а также против случайной потери, уничтожения или повреждения носителя информации;
- личная информация не должна передаваться за границу, если страна или территория, которая запросила информацию, не может обеспечить адекватный уровень защиты прав и свобод субъектов личной информации.
Новое законодательство может стать еще одним важным плюсом для репутации Каймановых островов как надежной и соответствующей международным стандартам юрисдикции, а также привлекательного места для ведения международного бизнеса.
