Великобритания, которая и сама активно ведет борьбу с различными финансовыми нарушениями, будь то уклонение от уплаты налогов, отмывание денег или финансирование терроризма, такой же активности требует и от своих бывших колоний. Не все готовы в одночасье растерять всех клиентов своего финансового сектора, отпугнув полнейшей прозрачностью и отсутствием какой-либо конфиденциальности, однако и пойти наперекор “вассалу”, рискнув навлечь на себя “немилость” в виде санкций и штрафов, тоже мало кто хочет.
Одна из заморских территорий Великобритании, Теркс и Кайкос, примет участие в разработке стандартов по обмену информацией о бенефициарном владении — об этом заявило правительство юрисдикции, призвав все группы заинтересованных лиц (акционеров, представителей корпоративного бизнеса и финансовых ассоциаций) высказывать свои замечания, предложения и вносить свой активный вклад в разработку международных стандартов в этой области.
Именно Великобритания стала инициатором введения режима прозрачности информации о бенефициарном владении, вместе с еще 4 странами Большой пятерки, и призывает к активному участию в процессе разработки и введения данного режима свои заморские территории и коронные владения.
Идея обмена информацией о бенефициарах получила международную поддержку
В чем суть инициативы Великобритании и G5?
G5 предлагают ввести обмен информацией о бенефициарном владении, в соответствии с рекомендациями ФАТФ. Информация может храниться как в госструктурах, так и в частном секторе, она должна подлежать обмену на периодической основе между странами, которые согласились на участие в обмене. Использовать информацию, как это планируется на сегодняшний день, смогут лишь уполномоченные правоохранительные органы.
Какая информация подлежит обмену?
Обмениваться планируют информацией о бенефициарном владении, собранной в соответствии с рекомендациями ФАТФ, включая информацию о бенефициарах трастов и других подобных структур. На практике это будет означать, что текущее состояние соответствующей базы данных будет фиксироваться с определенной периодичностью (которая еще подлежит уточнению), помещаться в доступный для поиска формат и отправляться в соответствующие органы в другой стране. Информация будет отсылаться через безопасные каналы связи и храниться в условиях конфиденциальности принимающей стороной.
Как часто будет осуществляться обмен информацией?
Этот вопрос должен быть решен в ходе разработки нового глобального стандарта. Обмен может осуществляться раз в год или чаще. Как только все системы будут введены в действие, чтобы обмениваться содержимым баз данных через безопасные механизмы, может рассматриваться вариант об обмене информацией чаще, чем раз в год.
Кто получит доступ к информации?
Планируется, что информация будет отсылаться с помощью правового инструмента, который позволит обмениваться ею со всеми соответствующими правоохранительными органами в принимающей стране. На практике, вполне возможно, на входе и на выходе информации будет стоять одна и та же организация.
Будет ли информация отсылаться во все остальные страны?
Обмен планируется осуществлять на взаимной основе. Однако, у отправляющей юрисдикции есть возможность отказаться от обмена информацией, если условия по обеспечению конфиденциальности и защиты данных в принимающей стороны не соответствуют ее требованиям. Решения об обмене информацией принимаются на двусторонней основе и являются независимыми решениями. Аналогичное правило действует и в рамках Единого стандарта отчетности по обмену налоговой информацией (CRS).
Кайманы отказались открывать реестр бенефициарного владения, пока этого не сделают США
Как будет разрабатываться новый глобальный стандарт?
Планируется, что для разработки нового стандарта потребуется помощь ОЭСР и ФАТФ. У ОЭСР есть огромный опыт в разработке механизмов по обмену информацией, полученный в ходе работы над CRS, а ФАТФ сможет заняться разработкой стандартов бенефициарного владения.
Конфиденциальность и защита данных
Гарантии конфиденциальности и защиты данных являются жизненно важными компонентами нового глобального стандарта. В случае с CRS, Глобальный Форум помогал странам провести оценку того, удовлетворяют ли они требованиям, необходимым для осуществления обмена информацией с другими юрисдикциями. Оценку проводили, в том числе, экспертные группы, которые рассматривали стандарты, практики и законодательство в каждой конкретной стране. В данном случае может быть применен аналогичный процесс.
Что означает согласие на введение этой инициативы?
Это необязательная политическая приверженность принципу обмена информацией о бенефициарном владении на взаимной основе, а также поддержка развития нового глобального стандарта. Сам обмен информацией будет зависеть от того, как скоро и каким образом будет разработан новый глобальный стандарт и соответствующие внутренние парламентские процедуры или их эквивалент.
Как юрисдикция может выразить свою приверженность данной инициативе?
Все территории Великобритании, включая коронные владения и заморские территории, должны сообщить о своих намерениях уполномоченному представителю казначейства Ее Величества. Казначейство будет, в случае необходимости, отвечать на вопросы, связанные с различными аспектами инициативы, а также обновлять список стран, выразивших свою приверженность инициативе.
Как отдельные юрисдикции смогут участвовать в разработке нового глобального стандарта?
Казначейство Ее Величества, от имени всех британских территорий, будет стараться осуществить процесс разработки таким образом, чтобы учесть мнения всех тех, кто высказал свою приверженность введению инициативы.
