Ещё в начале февраля 2016 года правительство Нидерландов заявило о разработке проекта Закона Реестра бенефициарных владельцев. Причиной для запуска этого проекта послужило не только желание соответствовать международным стандартам прозрачности, но и требования Директивы от ЕС.
Тогда в своём письме к парламенту Нидерландов правительство разъяснило, что планирует создать Реестр бенефициарных владельцев (юридических лиц). Принцип включения Реестр будет основываться на праве собственности. Под обязательную регистрацию попадут владельцы компаний, долевое участие которых составляет 25% и более. Также будут включаться лица, ведущие косвенный контроль предприятий. Этот реестр будет в свободном доступе для всей общественности, а не только для определённых групп.
Неделю назад, 31 марта 2017 года голландское правительство в СМИ опубликовало проект закона о введении Реестра Бенефициарных Владельцев (UBO). Закон представлен на обсуждение общественности и для внесения нужных изменений. После прохождения процедуры консультаций закон будет выставлен на утверждение в Парламент Нидерландов.
Голландский проект закона
Европейский Парламент 20 мая 2015 года принял Четвёртую Директиву, направленную на борьбу с отмыванием денег. Согласно вынесенным требованиям Директивы, каждая страна Европейского Союза обязана вести Реестр Бенефициарных Владельцев (UBO Register). Разработчики предусматривают, что в этом реестре общедоступной будет такая информация:
- Имя владельца
- Год рождения и месяц
- Гражданство и место резидентства
- Вил деятельности субъекта и объёмы бизнеса
Учитывая международные стандарты по соблюдению конфиденциальности, предполагается, что более подробная информация о бенефициаре будет доступна только «компетентным органам». В подробную информацию будут входить такие данные: адрес проживания, номер социального страхования, налоговый идентификационный номер и полная информация о месте и дате выдачи документов. В то же время ещё окончательно не решено, какие личные данные владельца окажутся в общем доступе. В реестр не будут включаться частные предприниматели и общественные организации.
Общественный доступ
Для тех, кто захочет ознакомиться с данными Реестра UBO, выдвигаются следующие условия конфиденциальности:
- Каждый желающий пользователь обязан будет зарегистрирован в системе
- Доступ к информации является платным
- Уполномоченные государственные органы, имеющие право на получение подробной информации должны иметь доступ к ограниченному объёму данных. К таким органам и учреждениям могут относиться: Банк Голландии, Управление по финансовому надзору, Администрация Финансового Рынка, Финансовая Разведка Голландии
- В случае появления фактов похищения людей, вымогательства, шантажа или насилия лиц, фигурирующих в Реестре UBO в качестве бенефициаров, доступ к данным может быть закрыт или ограничен.
Так как в основе Реестра UBO лежит Голландский Торговый Реестр, предполагается, что управлять реестром будет Торговая Палата, которая уже имеет опыт регистрации и учёта.
Возможное внесение изменений от ЕС
Несмотря на то, что проект реестра UBO построен на требованиях Четвёртой Директивы ЕС, возможны некоторые поправки. Это связано с тем, что 5 июля 2016 Директива была дополнена определёнными изменениями и дополнениями. Согласно этим изменениям Комиссия Европейского Союза может предложить следующее:
- Сделать Реестр UBO полностью открытым
- Конкретизировать термин «компетентные органы» с уточнением функций и полномочий проверяющих структур
- Увеличить уровень «прозрачности» Реестра UBO путём его взаимодействия с реестрами стран ЕС
- Снизить порог долевого участия собственников для юридических лиц с 25% до 10%. Это позволит отделить пассивных финансовых участников от активов истинных бенефициаров
- Внесение необходимых изменений и окончательное утверждения закона о Реестре UBO должно завершиться до 26 июня 2017 года.
Информации о том, что Еврокомиссия будет настаивать на каких-то новых изменениях, пока нет. Если Вас интересует вопрос по созданию надёжной структуры для развития бизнеса за рубежом или открытие банковского счёта, пишите нам по адресу: info@offshore-pro.info. Мы будем рады Вам помочь.
