Если решение по открытию личного или корпоративного банковского счета за рубежом не терпит отлагательств, запишитесь на срочную консультацию по е-майлу: info@offshore-pro.info.

Основные шаги для регистрации компании в Панаме в 2020 году

Республика Панама является популярной в мире юрисдикцией для ведения всех видов предпринимательской деятельности, и признана как лучшая страна для формирования корпоративной бизнес-структуры. Мы расскажем Вам, какие основные шаги для регистрации компании в Панаме предстоит сделать.

В 2019 году Панама, согласно рейтингу «World Bank’s Doing Business» занимает 79 место среди 190 государств. Также Панама, занимая 11 место, входит в мировую «Топ двадцатку» стран, которые привлекают к себе наибольшие объёмы глобальных инвестиций.

Согласно данным журнала «Global Finance» за октябрь 2019 года, поток ПИИ в Панаму увеличился на 21%. Как утверждают международные эксперты, страна смогла подняться на несколько пунктов в мировом рейтинге ПИИ, благодаря рекордному количеству сделок по слиянию и поглощению компаний.

Регистрация корпорации в Панаме – юридическое лицо, называемое Sociedad Anónima

Корпорация в Панаме называется Sociedad Anónima, что обозначает «Анонимное акционерное общество». Панамская компания имеет статус юридического лица, и является самой популярной структурой, которую регистрируют в стране панамцы, иностранные предприниматели и инвесторы.

Компании в Панаме обычно используются для разных целей. При регистрации структуры в документах можно перечислить максимальный перечень видов деятельности, которыми может заниматься корпорация, несмотря на то, что фактически компания может заниматься только некоторыми из них.

Это могут быть такие цели, как: приобретение и владение активами, налоговое планирование, инвестирование, коммерческая или промышленная деятельность, структура по защите активов, а также структура по планированию операций в рамках крупных финансовых холдингов.

Основные преимущества и требования при создании Sociedad Anónima в Панаме

  • Иностранец может владеть 100% акций панамской корпорации. Нет ограничений к гражданству учредителя и требований к проживанию.
  • Высокая конфиденциальность имени бенефициара и акционеров компании. Номинальные директора могут использоваться компанией абсолютно официально.
  • Минимальное количество акционеров компании – 1 (одно) лицо (физическое или юридическое).
  • Отсутствуют требования к размерам уставного капитала компании.
  • Отсутствие государственного контроля над корпоративным капиталом.
  • Обязательное наличие у компании юридического адреса в стране.
  • Требуется назначение зарегистрированного агента компании (официального юридического представителя).
  • Не требуется обязательное присутствие учредителя при регистрации панамской компании. Процедура регистрации может быть выполнена на основе доверенности, предоставленной от учредителя местной юридической компании. Компания может быть зарегистрирована в течение 5-7 рабочих дней. С учётом открытия корпоративного банковского счёта в Панаме и получения необходимых лицензий, разрешающих компании деятельность на местном уровне, термин процесса регистрации может растянуться на 6-7 недель.

Первые шаги для регистрации панамской корпорации

  1. Учредитель должен заключить договор с юридической компанией в Панаме или с частным (лицензионным) адвокатом. Адвокат будет являться официальным юридическим лицом компании, уполномоченным представлять компанию в государственных органах Панамы.
  2. Акционеры компании должны получить индивидуальный номер налогоплательщика.
  3. Создание правил управления компанией – устава компании, и подписание этого главного корпоративного документа.
  4. Оформление учредительных документов компании у панамского регистратора.
  5. Регистрация юридического лица (компании) в местных органах власти.
  6. Получение соответствующей лицензии для компании (согласно профилю бизнеса) для возможности ведения коммерческой деятельности.
  7. Открытие банковского корпоративного счёта в банке Панамы (счёт у компании может быть, как панамским, так и иностранным).
  8. Внесение минимального депозита для открытия корпоративного счёта.

Определение названия корпорации

При регистрации панамской корпорации учредитель должен предоставить минимум 3 (три) названия. Это связано с тем, что выдвинутое на регистрацию название, не всегда может отвечать требованиям уникальности. Поэтому имя корпорации обязательно проверяется на предмет совпадений с ранее зарегистрированными именами в публичном реестре Панамы.

В названии могут использоваться иностранные слова, но обязательно должны применяться следующие слова или их аббревиатуры: Sociedad Anónima (SA), Corporation (Corp.) или Incorporation (Inc.).

Нельзя в названии компании использовать слова, которые могут ассоциировать корпорацию с государственным учреждением, что в конечном итоге приведёт к введению потребителей в заблуждение. К таким запрещённым словам относятся: Trust, Foundations, Finance, Bank, Limited, LTD, Insurance и другие.

Акционеры компании в Панаме

Акционеры или держатели акций корпорации являются её владельцами. Уровень владения компанией зависит от размера долевого участия в уставном капитале компании, то есть от количества купленных акций каждым акционером.

Панамская корпорация может быть организована одним и более акционерами, которыми могут физические или юридические лица. Важным моментом корпорации является то, что акционеры несут ограниченную юридическую ответственность. Это значит, что они отвечают по долгам компании и за её управленческие решения согласно вложенному объёму капитала.

В случае регистрации корпорации с единственным акционером при открытии банковского счёта, банк может потребовать подать ряд дополнительных документов, позволяющих выяснить личность конечного бенефициарного собственника.

Согласно новым международным банковским требованиям «прозрачности», при открытии корпоративного банковского счёта, личные данные акционеров компании должны быть раскрыты банку.

При этом, если корпорация выпустила акции «на предъявителя», то большинство банков, а скорей всего ни какие банки, не откроют корпоративный банковский счёт такой компании.

Корпоративный Закон Панамы №32 предоставляет акционерам следующие права:

  • Акционеры могут вносить любые поправки в устав корпорации.
  • Могут свободно распоряжаться частью или всеми активами компании.
  • С согласия акционеров может проводиться: роспуск компании, слияния и поглощения.
  • Акционеры могут назначать и увольнять директоров компании, за исключением вакансий, предусмотренных правом назначения членами Совета Директоров.
  • Принимать решения по использованию активов в качестве залога в целях обеспечения гарантий по выплатам «третьим лицам» (если это право предусмотрено уставом корпорации).

Уставный капитал компании в Панаме

Уставным или акционерным капиталом компании в Панаме является согласованная сумма между акционерами, которая указана в учредительном договоре в качестве акционерного капитала компании на начальном этапе регистрации.

В случае необходимости, размер уставного капитала панамской компании может быть в любое время изменён в большую или меньшую сторону. Обычно компании объявляют минимальны      уставной капитал в размере 10 000 USD, который может быть выражен в любой валюте.

Такой уставный капитал разделяется на количество 100 акций, достоинством по 100 USD каждая. При этом оплачивать уставный фонд компания не обязана. В то же время, если компания выпускает акции, то они обязательно должны быть оплачены акционерами.

Размер уставного капитала во многом может повлиять на готовность банка предоставить кредит компании. Поэтому, если компания в Панаме намерена в процессе своей деятельности получить займ или кредит от банка, размер акционерного капитала должен быть достаточно актуальным. Любой банк не будет брать на себя риски при выдаче кредита, в случае низкого размера уставного капитала компании.

Совет Директоров панамской компании

Совет Директоров – это лица, назначенные акционерами, для выполнения административных функций, совместного контроля и управления компанией.

Директора в Состав Совета директоров избираются или отстраняются от занимаемой должности путём голосования акционеров, имеющих право голоса, посредством акций компании, находящихся в обращении.

Минимальное количество директоров составляет 3 (три) члена. Данные лица могут быть любой национальности и гражданства, а также физическими или юридическими лицами.

В то же время, если директорами панамской компании являются иностранцы, то процедура регистрации компании будет сложнее. В таком случае для прохождения процесса оформления может понадобиться больше времени, так как регистратор будет запрашивать более расширенный список подтверждающих документов.

Наличие в составе Совета Директоров панамских граждан значительно ускоряет процессы обработки оформления документов и упрощает процедуру регистрации компании, а также получения различных лицензий или открытие банковского счёта.

Совет Директоров может создавать подзаконные акты, регулирующие корпоративное управление, и вносить их в устав компании (если это изначально не запрещено акционерами, что прописано в уставе).

Члены Совета Директоров не отвечают за обязательства и долги корпорации, но несут полную личную или совместную ответственность за возложенные на них обязательства со стороны акционеров или мошенническую несостоятельность.

То есть директора могут нести ответственность за следующее:

  • Отсутствие экономической эффективности, отражающейся на капитализации акционерных активов компании.
  • Несоответствующее ведение бухгалтерского учёта компании.
  • За качество ведения отчётов, подтверждающих истинное состояние, объявленных корпорацией дивидендов.
  • За ненадлежащее выполнение непосредственных обязанностей, за сознательное нарушение законодательства Панамы или корпоративного устава, или учредительных документов и нарушение решений, вынесенных на Общих собраниях акционеров корпорации.

Проведение годового общего Собрания акционеров может быть проведено физически или удалённо, путём виртуальной видеоконференции в любой стране. Место проведения общего Собрания акционеров должно быть указано в уставе корпорации.

Если об этом устав не упоминает, то Собрание акционеров должно проводиться в Панаме. В то же время, если хотя бы один из акционеров компании не может принимать участие в удалённом формате общего собрания акционеров, то такое собрание проводить нельзя.

Регистрационный агент компании и юридический представитель резидент Панамы

Каждая панамская компания должна иметь официального юридического представителя со стороны государства и регистрационного агента. В качестве этих лиц могут выступать частные панамские юристы и адвокаты – резиденты страны, имеющие государственную лицензию или представители панамской юридической фирмы Панамы.

Юридический представитель компании и регистрационный агент должны выполнять функции надзора над компанией в плане деятельности компании и соблюдения панамского законодательства. Эти лица должны входить в Совет директоров, также они имеют право от лица компании подписывать все виды документов, связанных с её операционной деятельностью.

Какие преимущества Вашему бизнесу в 2020 году может принести регистрация компании в Панаме?

При создании панамской компании наличие регистрационного агента является обязательным требованием законодательства. Именно регистрационный агент официально представляет корпорацию во всех органах государственной власти Панамы и организовывает все юридические процедуры.

Юридический или фискальный адрес компании в Панаме

Одним из главных минимальных требований панамского законодательства при регистрации компании в Панаме является наличие юридического адреса компании. Этот адрес регистрируется в налоговом ведомстве Панамы.

Также на этот юридический адрес будут приходить официальные извещения на имя компании от государственных органов страны. Если компания не имеет своего физического офиса в Панаме, то таким юридическим адресом может быть юридический адрес зарегистрированного агента компании.

Зарегистрируйте торговую марку в Панаме для своего бизнеса в 2020 году

В то же время, учитывая ужесточение международных правил «прозрачности», и чтобы панамская компания не ассоциировалась с «подставной» структурой, она должна иметь физический корпоративный офис в стране с наличием обслуживающего местного персонала. Таким образом компания в Панаме будет соответствовать всем правилам «economic substance», и сможет подтвердить своё реальное присутствие в юрисдикции.

Открытие корпоративного счёта для панамской компании

Открытие корпоративного счёта является завершающей фазой полноценного формирования корпорации в Панаме. Банки Панамы – это одни из самых надёжных и безопасных учреждений в мире. В стране насчитывается около 80 международных банков, среди которых большинство представляют известнейшие мировые структуры.

Банковские требования при открытии счёта в Панаме могут незначительно отличаться в зависимости от банка к банку. В случае открытия корпоративного счёта для компании понадобится подготовить следующие документы:

  1. Цветные копии паспортов директоров компании, акционеров и лиц, имеющих доступ к использованию банковского счёта.
  2. Цветная копия Сертификата о регистрации панамской компании.
  3. Цветная копия «Учредительного Договора» корпорации и всеми поправками к нему.
  4. Два банковских рекомендательных письма, касающиеся директоров компании и акционеров.
  5. Два рекомендательных профессиональных письма от партнёров по бизнесу должны быть поданы на фирменном корпоративном бланке с указанием контактных данных банка, обслуживающего деловые сделки.
  6. Рекомендательное письмо из банка для действующего юридического лица, которое использовалось заявителем на открытие счёта, до создания компании в Панаме.
  7. Подтверждение происхождения финансовых средств и деловой активности. Подача финансовой отчётности о доходах и понесённых убытках корпорации и акционеров. Если финансы имеют иностранное происхождение, то данные документы должны быть заверены апостилем.
  8. Справочная информация с подробным описанием бизнеса и характера деятельности, с указанием предполагаемого ежемесячного объёма финансовых операций (из расчёта на ближайшие 8 месяцев), клиентов и основных поставщиков.
  9. Банковские формы-заявления на открытие корпоративного счёта от каждого лица, которое уполномочено пользоваться счётом компании.

Почему именно в Панаме лучше иметь оффшорный банковский счёт?

Для того, чтобы открыть основной корпоративный счёт для своей компании, Вам нужно будет посетить отделение банка в Панаме. В то же время законодательство страны не требует от компании обязательного наличия панамского банковского счёта, так как счёт для корпорации может быть открыт в любой выбранной стране.

Зарегистрируйте корпорацию в Панаме

Регистрация корпорации в Панаме позволяет иностранным инвесторам воспользоваться налоговыми и законодательными преимуществами по защите активов в панамской юрисдикции. Панамская корпорация – это лучший инструмент для осуществления инвестиций, как в Панаме, так и в странах Латинской Америки.

Панамская корпорация с повышенным уровнем анонимности

Наши опытные специалисты проконсультируют Вас по всем вопросам ведения бизнеса в Панаме, и помогут оформить все необходимые документы. Напишите нам письмо на электронный адрес: info@offshore-pro.info и мы сразу с Вами свяжемся.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info: