Черный список оффшоров Казахстана в 2020 году

В связи с ужесточением международных требований, в том числе ОЭСР по вопросам регулирования финансовой деятельности и прозрачности бизнеса в оффшорных юрисдикциях, многие страны проводят мониторинг бизнеса своих бенефициаров-резидентов, внедряют новые нормы по налоговой отчетности и банковскому обслуживанию. Для тех, кто планирует купить полочную компанию или открыть свое дело в стране с низкой налоговой нагрузкой, будет полезно узнать, как на это смотрит местное правительство резидента. 

Черный список оффшоров Казахстана в 2020 году насчитывает более 50 государства и порядка 20 территорий, бизнес-деятельность в которых сопряжена с усиленным наблюдением со стороны банковского сектора и регуляторов. Чтобы открыть компанию в оффшоре, казахским предпринимателям лучше изучить законодательство страны инкорпорации, выбрать банк в данном государстве и открыть запасной корпоративный счет в другой юрисдикции, а также сравнить налоговые льготы и предложения разных зон. 

Получить профессиональную помощь по всем вопросам можно на портале Internationalwealth, написав по адресу: info@offshore-pro.info.

Подбор счетов
Бесплатная консультация

по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.

по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

ПОЛУЧИТЬ
КОНСУЛЬТАЦИЮ ПОЛУЧИТЬ
КОНСУЛЬТАЦИЮ

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Зачем создавался «черный список оффшоров» Казахстана?

Какие страны попадают в список неблагонадежных юрисдикций, именуемых оффшорными в Казахстане в 2020 году? Государства и территории, в которых для иностранных бизнесменов и граждан предусмотрен льготный налоговый режим и/или страны, не передающие финансовую информацию регулирующим органам власти за пределами своей территории. 

Основное назначение и цель формирования черного списка оффшорных зон и налоговых гаваней Казахстана – минимизирование подозрительных и нелегальных финансовых операций, перевода денег за рубеж и снижения налоговых выплат в казну государства. Также, начиная с 2017 года (после членства в ОЭСР), законодательные нормы направлены на обеспечение максимальной прозрачности бизнеса в других странах.

Критерии, по которым страна и/или территория, попадает в черный список оффшоров Казахстана:

• корпоративный налог по месту ведения предпринимательской деятельности на 10% ниже, чем на родине резидента;
• государство не заключило с Казахстаном договоров и соглашений о сотрудничестве и обмене информацией;
• закон юрисдикции предусматривает конфиденциальность сведений по конечному бенефициару.

Справка: прибыль казахстанских бенефициаров в оффшоре является налогооблагаемой в Казахстане (20% корпоративный налог), независимо от распределения доходов между владельцами.

Обновленный перечень неблагонадежных оффшорных зон и налоговых гаваней Казахстана 2020

Последняя редакция черного списка оффшоров Республики Казахстан (РК) была представлена Постановлением Правления агентства РК по регулированию финансового рынка №8 и вступил в действие с 10 марта 2020 года: 

1. Соединенные Штаты Америки: 
   1. Американские Виргинские острова;
   2. штат Вайоминг;
   3. острова Гуам;
   4. штат Делавэр и Содружество Пуэрто-Рико.
2. Княжество Андорра
3. Государство Антигуа и Барбуда
4. Содружество Багамских островов
5. Барбадос
6. Белиз
7. Государство Бруней Даруссалам
8. Республика Танзания
9. Вануату
10. Гватемала
11. Гренада
12. Джибути
13. Содружество Доминики
14. Доминиканская Республика
15. Новая Зеландия:
    1. острова Кука и Ниуэ.
16. Испaния:
    1. Канарские острова.
17. Федеральная Исламская Республика Коморские Острова
18. Гайана
19. Коста-Рика
20. Китайская Народная Республика:
    1. район Аомынь (Макао).
21. Либерия
22. Ливанская Республика
23. Лихтенштейн
24. Мавритания
25. Малайзия:
    1. только в части территории анклава Лабуан.
26. Мальдивская Республика
27. Мальта
28. Марианские острова
29. Маршалловы острова
30. Марокко:
    1. только город Танжер.
31. Мьянма
32. Науру
33. Нигерия
34. Нидерланды:
    1. острова Аруба;
    2. зависимые территории Антильских островов.
35. Палау
36. Панама
37. Португалия:
    1. только в части территории островов Мадейра.
38. Самоа
39. Сейшельские острова
40. Сент-Винсент и Гренадины
41. Федерация Сент-Китс и Невис
42. Сент-Люсия
43. Суринам
44. Тонга
45. Тринидад и Тобаго
46. Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии:
    1. Остров Ангилья;
    2. Бермудские острова;
    3. Британские Виргинские острова;
    4. Гибралтар;
    5. Каймановы острова;
    6. Остров Монтсеррат;
    7. Нормандские острова (острова Сарк, Олдерни);
    8. Остров Южная Георгия;
    9. Южные Сандвичевы острова;
    10. Острова Теркс и Кайкос;
    11. Остров Чагос.
47. Фиджи
48. Филиппины
49. Французская Республика (только в части следующих территорий):
    1. Острова Кергелен;
    2. Французская Гвиана;
    3. Французская Полинезия.
50. Черногория
51. Шри-Ланка
52. Ямайка.

Заключение

Подводя краткий итог налоговому законодательству Республики Казахстан, можно выделить несколько моментов, знание которых будет полезно для предпринимателей государства, желающих зарегистрировать компанию в оффшоре и нацеленных на международный рынок. Например, регистрация компании в Сингапуре из Казахстана более выгодна, чем формирования юрлица в Панаме. Однако, если вы планируете переезд на ПМЖ в новое государство, то не лишним будет изучить лучшие страны для жизни в 2020 году, что никак не влияет на статус юрисдикции с точки зрения казахстанских органов власти.

Также опытные специалисты рекомендуют заострить свое внимание на банковском секторе, в том числе в странах с низкой налоговой нагрузкой. Не всегда и далеко не все финансовые институты мира готовы с радостью открыть корпоративный счет для оффшорного бизнеса, что также сопряжено с требованиями ФАТФ и ОЭСР по прозрачности сделок и открытой информации по владельцам компаний. 

Открыть расчетный счет в оффшоре, купить готовую оффшорную компанию из Казахстана или начать свой бизнес «с нуля» помогут наши партнеры из разных уголков мира. Изучить перечень услуг, а также получить бесплатную консультацию по интересующим вас вопросам можно в онлайн режиме, позвонив по контактному телефону или отправив сообщение по адресу электронной почты: info@offshore-pro.info. 

Портал Internationalwealth по оффшорам является информационно-коммерческим ресурсом, что предполагает оплату услуг специалистов по установленному тарифу и предоставление достоверной информации на дату публикации материала.