Оглавление:
Чтобы улучшить международные финансовые отношения многие страны «идут в ногу с ОЭСР и ФАТФ» и разрабатывают свои внутренние регламенты, направленные на защиту активов и сохранение капитала. Черный список оффшоров Азербайджан последний раз редактировался в 2018 году в сторону уменьшения неблагонадежных налоговых гаваней по мнению Кабмина Республики. Соблюдая международные требования и соглашения, в том числе по обмену налоговыми данными и избежания двойной нагрузки на предпринимателей, правительство данной юрисдикции стремится сделать все доходы граждан (физических и юридических лиц) легальными, а финансовые операции безопасными.
Если сравнивать ограничения по оффшорным зонам между Азербайджаном, Россией, ФАТФ, Казахстаном и Украиной, то лидирующие позиции по ограничениям и тапу занимает РФ, в черный список которой входит 98 государств и 18 территорий. И это только по мнению ФНС. Также существует аналогичный список, но с другими странами, от Центробанка России и Министерства Финансов, что создает российским предпринимателям большой ворох проблем.
Данная информация не является пропагандой или негативной точкой зрения относительно законов разных стран, но дает повод для размышления – из какого государства выход к оффшорным зонам не обременен большими проблемами с местными контролирующими органами, а где придется преодолеть несколько препятствий на пути к диверсификации своих активов и расширения бизнес-пространства.
Бесплатная консультация
по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.
по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.
Какие государства попали в черный список оффшоров Азербайджан в 2020 году
В черный список налоговых зон и территорий Азербайджана вошли юрисдикции, не передающие информацию по финансовым сделкам азербайджанских бенефициаров, имеющие слишком низкие налоги или игнорирующие международные стандарты. Как показывает мировая практика, независимо от установленных правительством требований, предприниматели стремятся снизить налоговый гнет и переводят свой бизнес в офшоры, как путем регистрации или покупки компании, так и через переезд в другую страну на ПМЖ.
Получить гражданство в оффшоре можно за покупку недвижимости, инвестиции в экономику/банковский счет. Самые популярные страны для ПМЖ 2020 представлены с подробным описанием. Для тех, кто планирует переезд в ближайшее время, на все интересующие вопросы ответят специалисты портала: info@offshore-pro.info.
Оффшоры Азербайджана 2020
Последние поправки в список налоговых гаваней и стран Азербайджанской республики были сделаны Кабинетом Министров в 2018 году. Согласно принятому постановлению из перечня стран были исключены Науру и Виргинские острова США. Обновленный вариант выглядит так:
| № | Черный список офшоров Азербайджан (2020 год) |
| 1 | Ангилья |
| 2 | Антигуа и Барбуда |
| 3 | Аруба |
| 4 | Багамские острова |
| 5 | Белиз |
| 6 | Острова Кука |
| 7 | Гренада |
| 8 | Мальдивские острова |
| 9 | Нидерландские Антильские острова |
| 10 | Панама |
| 11 | Самоа |
| Сент-Китс и Невис | |
| 13 | Сейшельские острова |
| 14 | Теркс и Кайкос |
| 15 | Вануату |
Имея бизнес в одной из представленных юрисдикций, резидент Республики Азербайджан лишается права покупать акции легализованных на рынке ценных бумаг в своей стране, а также столкнется с проблемами банковского обслуживания. Блокировка счетов за подозрительные операции, касаемо оффшорных зон, требования по отчетности за вывод и ввод денег, подтверждение реального присутствия бизнеса в оффшоре и прочее. Также следует учитывать репутационные риски для бизнеса, имеющего отношение к запретным оффшорным юрисдикциям.
Правительство республики Азербайджан стремится навести порядок в экономике государства, сотрудничая со всеми регуляторами ЕС. Для стабилизации финансовых операций был внедрен черный список оффшорных зон и налоговых гаваней, бизнес в которых может обернуться для резидентов страны некоторыми проблемами и повышенным мониторингом со стороны налоговых органов.
Однако, регистрация компании в оффшорной зоне не обязательно должна осуществляться в «зоне запрета». Существует большой перечень юрисдикций с выгодными льготами для иностранных инвесторов и с прямыми торговыми путями на мировой рынок. Для резидентов азербайджанского государства будет полезно изучить действующий договор своей страны об избежании двойного налогообложения с другими государствами в 2020 году. Это позволит определиться с выбором территории и минимизировать финансовую нагрузку даже в случае открытия бизнеса вне оффшорной зоны.
Заключение
Открыть банковский корпоративный счет и зарегистрировать компанию в 2020 году в одной из вышеупомянутых стран становится все сложнее. Это, в том числе, связано с требованиями по экономическому присутствию бизнеса, что зачастую приводит к отказу в банковском обслуживании (в лучшем случае) и блокировке счета (в худшем).
Именно поэтому, вопросы касаемо оффшорных зон и налоговых гаваней лучше обсуждать и решать совместно с профессионалами. Помощь по легализации бизнеса для физических и юридических лиц Азербайджан окажут специалисты нашего международного портала. Получить ответы по интересующим вопросам, а также заказать требуемые услуги можно, написав по адресу: info@offshore-pro.info.
Какие проблемы могут возникнуть в случае регистрации компании резидентом Азербайджана в запрещенных оффшорах?
Повышенное внимание контролирующих органов, проверка финансовых входящих и исходящих операций, блокировка подозрительных транзакций, запрет на приобретение долей акционерного общества на рынке ценных бумаг своей страны, требования по финансовой отчетности и прочее.
Есть в Азербайджане белый список оффшоров?
Все иностранные государства с низким налоговым режимом и страны, в том числе признанные оффшорными территориями и поддерживают обмен налоговой информацией с правительством Азербайджана, могут называться оффшорами из «белого списка». Регистрация компании в таких странах не сопряжена с проблемами банковского обслуживания и проверяющих ведомств.
Могут ли мне заблокировать счет в оффшоре, если я купил полочную компанию, но деятельность веду в другой стране?
В зависимости от ситуации и реального присутствия юрлица в оффшоре, банки мира могут провести проверку и установить, как используется оффшорный бизнес. В случае несоответствия фактического присутствия с текущими транзакциями, счет в банке может быть заблокирован, а в дальнейшем обслуживание отказано. Реальное присутствие (Substance) – если бизнес ведется по месту регистрации компании. Когда предприятие расположено, например в Азербайджане, а полочная компания в Панаме, то деятельность должна осуществляться в обеих странах. Если будет установлено, что оффшор используется только для финансовых сделок, то это доказывает отсутствие Substance и грозит санкциями, проблемами с контролирующими органами и банковскими учреждениями.
