Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы 9:00-18:00 Вых
icon-skype-png icon-telegram-png icon-viber-png icon-whatsapp-png

Крупнейший портал о международной защите и диверсификации активов

Время работы
9:00-18:00 Вых
+372 5 489 53 37
+381 6911 12327

FATF дает БВО шанс на исправление: 20 приоритетных действий для улучшения контроля над отмыванием денег

Британские Виргинские острова (БВО) — одна из самых популярных низконалоговых юрисдикций в мире, где зарегистрировано более 370 000 юридических лиц. Организация Tax Justice Network поместила БВО на первые позиции в своих рейтингах: Corporate Tax Haven Index 2021 (1 место) и Financial Secrecy Index 2022 (9 место).

FATF

Однако эта привлекательность имеет и обратную сторону — высокий риск злоупотребления юрисдикцией с целью отмывания денег и финансирования терроризма. В феврале 2024 года Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) опубликовала свой взаимный оценочный отчет о мерах по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на БВО. Отчет содержит ряд критических замечаний и рекомендаций, которые БВО должны выполнить, чтобы избежать попадания в «черный список» FATF. 

Оценка FATF: сильные и слабые стороны БВО

В феврале 2024 года карибское подразделение FATF завершило свою четвертую взаимную оценку БВО, которая началась в 2019 году. Оценка основана на 40 рекомендациях, которые охватывают технические аспекты мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также 11 немедленных результатов, отражающих эффективность этих мер в практике.

По результатам оценки FATF признала, что БВО имеет сильные стороны в своей системе по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, такие как:

  • высокий уровень соблюдения международных стандартов в области регистрации и идентификации юридических лиц и сделок;
  • наличие квалифицированных и опытных специалистов в сфере финансовых услуг, которые осведомлены о рисках и обязанностях в этой области;
  • сотрудничество с другими странами и международными организациями по обмену информацией и содействию в расследованиях;
  • принятие ряда законодательных и регуляторных мер для усиления контроля над отмыванием денег и финансированием терроризма.

Однако FATF также выявила ряд слабых сторон и недостатков в системе БВО:

  • низкая эффективность применения санкций и наказаний за нарушения в области отмывания денег и финансирования терроризма;
  • отсутствие достаточных ресурсов и способностей у правоохранительных и надзорных органов для проведения комплексных и своевременных расследований и пресечения преступной деятельности;
  • недостаточная оценка и управление рисками в области отмывания денег и финансирования терроризма на национальном и секторальном уровнях;
  • низкий уровень осведомленности и вовлеченности частного сектора и общественности в процесс борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

На основании этих результатов FATF дала БВО 20 приоритетных действий, которые должны быть выполнены в течение определенных сроков, чтобы улучшить свою систему по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Узнайте о новых правилах для компаний в БВО.

Приоритетные действия для усиления AML

Согласно оценке FATF Британские Виргинские острова частично соответствуют рекомендациям:

  • № 24 (прозрачность и бенефициарная собственность);
  • № 26 (регулирование финансовых учреждений);
  • № 28 (регулирование нефинансовых учреждений и профессий).

Однако юрисдикция полностью не выполняет рекомендацию № 8 (регулирование некоммерческих организаций). 

По этим причинам, авторы доклада рекомендуют БВО осуществить такие мероприятия, чтобы усилить систему AML/CFT:

  • принять законодательство, криминализирующее манипулирование рынком и инсайдерскую торговлю;
  • внедрить электронную передачу SARs (отчеты о подозрительной деятельности) в FIA (финансовая разведка);
  • соответствующие органы должны активизировать программы обучения для организаций касательно подготовки и подачи SARs;
  • закрепить законодательно требования к финансовым учреждениям проверять личность и осуществлять идентификацию всех лиц, действующих от имени компаний;
  • опубликовать список стран, которые хорошо справляются с борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма, чтобы финансовые учреждения снизили требования к клиентам, проживающим там;
  • обязать хранить документы, аудиторские отчеты и выписки по счетах в течение 5 лет после прекращения деловых отношений;
  • обеспечить тщательное изучение транзакций из стран, которые не в полной мере выполняют рекомендации FATF;
  • финансовые учреждения обязаны создать независимые аудиторские отделы и обеспечить их всем необходимым для контроля над соблюдением процедур AML/CFT;
  • ускорить принятие Закона о финансовых и денежных услугах;
  • Комиссия по финансовым услугам БВО должна внедрить эффективную систему мониторинга, чтобы гарантировать, что зарегистрированные агенты предоставляют адекватную точную и актуальную информацию о бенефициарной собственности.

Какие рекомендации уже выполняются правительством БВО?

Правительство БВО подтвердило свою решимость выполнить рекомендации FATF. С этой целью был принят и опубликован Национальный план действий. Заместитель премьер-министра и министр финансовых услуг Лорна Смит (Lorna Smith) отметила: «В докладе содержится ряд рекомендаций, и я могу подтвердить, что некоторые из этих действий уже предпринимаются». Речь идет о следующих шагах:

  • пересмотр национальной политики по AML/CFT;
  • разработка нормативной базы для регулирования деятельности поставщиков услуг виртуальных активов;
  • создание специального подразделения по санкциям в структуре Генеральной прокуратуры;
  • проведение тренингов и обучения сотрудников правоохранительных органов методам расследования случаев отмывания денег и соблюдения санкций;
  • передача контроля над ведением информации в реестр бенефициаров государственному органу.

Выполнение приоритетных действий, предложенных FATF, является важным шагом для БВО, чтобы избежать попадания в серый список организации. Это может иметь серьезные негативные последствия для репутации и экономики юрисдикции. Страны, которые попадают в серый список, подвергаются усиленному мониторингу со стороны FATF, других стран и международных организаций. К ним могут применять санкции, ограничения или запреты на финансовые операции. Это может привести к сокращению притока капитала, инвестиций, а также к ухудшению делового климата и конкурентоспособности.

Нужна консультация?
Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.