В мире существует более сотни стран и юрисдикций, которые можно так или иначе назвать офшорами. Но какая из этих, в той или иной степени оффшорных стран, станет лучшей для регистрации вашего оффшора в 2022 году? Возможно ли вообще выбрать оптимального оффшора быстро без дополнительных данных с вашей стороны и получить однозначный ответ?
На самом деле единственным человеком, который сможет в итоге определить, какой оффшор является лучшим, являетесь вы сами. Причина проста: только вы знаете, для чего конкретно вам необходима оффшорная компания. И естественно, чем более откровенно расскажете специалисту о своих планах по использованию оффшорной компании, тем больше пользы получите от точного выбора.
Широкий выбор стран для регистрации оффшора совсем не означает, что мы не можем посоветовать конкретные оптимальные решения – они есть и о них мы расскажем ниже.
Прежде, чем приступить к выбору лучшей страны для регистрации оффшора, необходимо четко понимать:
- что такое оффшор в 2022 году
- зачем Вам нужна оффшорная компания в 2022 году и не превысят ли риски приносимую оффшором пользу
- на что обращать внимание при выборе страны для регистрации оффшорной компании.
Что такое оффшор и зачем он нужен в 2022 году
У слова «оффшор» есть два основных определения. Первое говорит о том, что оффшором является любая страна, в которой вы не живёте и не ведёте бизнес. Иными словами, если живёте и работаете в России, то даже компания в Белоруссии или на Украине является для вас оффшорной.
Но это общее определение, которое не объясняет те жёсткие высказывания со стороны политиков, чиновников и международных организаций. Как Белоруссия может наносить непоправимый урон экономике России?
Второе определение оффшора в том, что он позволяет снизить или полностью убрать налогообложение, в сравнении с обычной «оншорной» страной, а также получить другие льготы.
И именно здесь кроются претензии к оффшорам: они позволяют выводить полученную в любой точке планеты прибыль без налогов по месту заработка, а затем не облагаются налогами по месту регистрации компании.
На примере нагляднее: предположим, что компания зарабатывает деньги в России, а затем выводит прибыль на Кипр. Здесь помогло бы старое соглашение об избежании двойного налогообложения: налог, в зависимости от типа дохода, равен или 0%, или 5%. Заметно ниже, чем 20%.
На Кипре компания обязана заплатить 12,5% налога, но если затем перевести средства с Кипра на Невис, то дополнительного налога можно избежать полностью! И именно это долгие годы привлекало предпринимателей и раздражало налоговиков.
Сегодня ситуация с возможностями использовать оффшоры на практике слегка изменилась и стала не такой простой и радужной, но об этом мы поговорим ниже.
Сейчас же о том, зачем нужен оффшор в 2022 году.
Если смотреть стратегически, то оффшоры предлагают две вещи: налоговую экономию, о которой упомянули, и защиту активов.
При этом налоговые льготы с каждым годом становится получить всё сложнее: старые классические схемы перестали работать или даже считаются налоговым преступлением (уклонение от налогов карается, вплоть до тюремного заключения). Использование действующих схем и структур становится более дорогой услугой, что ограничивает доступ малого и среднего бизнеса к оффшорам.
Но при разумном подходе всё-таки налоговых послаблений можно добиться на законных основаниях. Но уже не нулевых, как раньше – что-то придётся заплатить (но обычно не в самом оффшоре). Например, доступное решения для разного бизнеса: компании в США и Канаде. Если зарабатывать за пределами страны регистрации, есть шанс получить нулевое налогообложение.
Вторая же причина для регистрации оффшора – защита активов, с каждым годом становится популярнее и не теряет своей актуальности. Даже с учётом борьбы за налоговую прозрачность! Защита активов подразумевает защиту информации от распространения и прямую блокировку чужих попыток отнять ваше имущество. И неважно, речь идёт об обычных мошенниках или некомпетентной бюрократии, или о злоупотреблении властью отдельных представителей правительства вашей страны. Если вы напрямую не нарушили законы (особенно налоговые и по отмыванию денег), ваши активы в оффшоре всё ещё в безопасности.
Если вы выбрали лучшую страну для регистрации офшора, конечно.
На что обратить внимание при выборе оптимального оффшора?
Так как же выбрать лучший оффшор в 2022 году? Как упоминалось выше, многое зависит от ваших целей. Однако есть общие критерии, на которые необходимо обращать внимание, независимо от того, ищите вы оффшор для пенсионных накоплений, активных компаний, защиты имущества или передачи наследства.
На что обратить внимание?
Специфика вашего бизнеса при выборе лучшего оффшора
Во-первых, определитесь с тем, что выгодно и удобно вашему бизнесу. Если у вас игорный бизнес, то подойдёт одна страна. Если торговая компания – то другая.
К тому же смотрите на то, как к тому или иному оффшору относятся власти вашей страны или страны/стран, в которых географически находятся ваши клиенты, партнеры и поставщики (дополнительные налоги, чёрные списки), ваши партнёры (банки, поставщики, клиенты). Если ваш основной поставщик уже выставляет вам счет из Китая, то почему бы не открыть компанию в Гонконге или Сингапуре? Если клиенты готовы платить на счет классического оффшора в Европе, то, работая из Невиса, вы получите не только оптимизированный бизнес, но и защиту активов.
Главная ошибка – не посоветоваться с тем профессионалом, который сначала задает вам вопросы.
Лучшие профессионалы начинают даже не с оффшора, а с профессионального подбора основных и альтернативных банковских решений. И уже под подходящие к вашей цели банковские счета подбирается классическая оффшорная, мидшорная или оншорная структура с учетом ваших финансовых возможностей, планов по развитию компании, типа деятельности и т. д.
Бесплатная консультация
по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.
по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными банками и счетами для нерезидентов с опытом 20+ лет.
Политическая и экономическая стабильность в оффшоре
Россию ругают за непредсказуемость законодательства, за неуверенность в том, каким будет курс рубля завтра. Нестабильность для компаний, как аритмия для человеческого сердца: никогда не знаешь, когда всё остановится и умрёт.
Поэтому выбирать себе регион необходимо исходя из политической и экономической стабильности. Скажем, Карибские оффшоры сохраняют относительное спокойствие на протяжении десятилетий и никоим образом не беспокоят бизнесменов. Да и ВВП после падения в 2008 году (а у кого он не упал!) продолжает рост.
Законодательство и юридическая система в стране регистрации оффшора
Определите, насколько удобна законодательная система, как работают суды, которые, если придётся, будут защищать права оффшорной компании и её акционеров / держателей долей.
Если вы создали компанию на Невисе, то считайте, что кредиторам без весомых доказательств до вас не добраться: законы стоят на страже интересов бизнеса. Прежде, чем обратиться в суд, кредитору необходимо внести предоплату в 25-30 тысяч долларов. И это не гарантирует победы – только сам факт начала судебного процесса.
Если вы опасаетесь классических оффшоров, то выбирайте страны мидшоры (Панама, Андорра, Сингапур) или оншоры с льготами (США, Канада).
Инфраструктура в лучших оффшорах странах
Инфраструктура обеспечивает эффективность вашей работе: скорость Интернета в оффшорной юрисдикции напрямую влияет на скорость работы сервера с вашим сайтом. Стабильная телефонная связь – важна для связи с сотрудниками. С каждым годом растёт потребность в оффшорах с реальным присутствием (substance). И если без него не обойтись, то хотелось бы получить его по минимальной цене – например, в Сербии.
Наличие развитой банковской системы в самой стране или поблизости (или достаточно неиспорченной репутации для открытия счетов на этот оффшор в Европе, Азии и по всему миру), опытные бухгалтеры, юристы, программисты.
Удобное и доступное жильё для качества жизни менеджеров оффшорной компании. Продукты питания. Аэропорты и судоходные порты.
Это всё необходимо для полноценного функционирования компании, влияет на его управляемость, на умение выстоять в критических ситуациях.
Ведь если вы не можете дозвониться до налоговой, которая заморозила ваши счета, то как вы примете заказы от клиентов? А если тропический ураган снесёт электричество, как будет работать регистр предприятий, где зарегистрирован ваш оффшор? Как ни странно, это также необходимо учитывать. Банкам сейчас постоянно нужны документы – свежие сертификаты of Good Standing, Certificates of Incumbency. Если регистр предприятий не работает, вы никак не сможете получить эти документы.
Соответствие международным правилам
Долгие годы на офшоры смотрели сквозь пальцы. За последние 7 лет ситуация изменилась. От оффшоров требуют прозрачности, обмена информацией, уничтожения абсолютной банковской тайны. В некоторых местах появились открытые регистры компаний и регистры бенефициаров!
И оффшоры, чтобы сохранить клиентов и репутацию (т.е. чтобы не попасть под международные санкции и в черные списки США, Европы, международных организаций, соглашаются с этими требованиями. Согласие на соответствие помогает продолжать действовать по всему миру, принимать платежи от клиентов и при этом не нарушать законодательство.
Важно отметить, что не все оффшоры согласились на 100% прозрачности и соответствия требованиям развитых стран. И именно поэтому необходимо смотреть, выполняет ли та или иная страна все правила. И если да, что предлагает для сохранения приватности и активов от внешнего посягательства.
Панама в этом случае предлагает гибридную структуру из панамского фонда и панамской компании (или Невис ООО), которые вместо создают практически непроницаемую для внешнего мира защиту личности бенефициара. По крайней мере до тех пор, пока компания и её владелец не нарушают законы. Всё-таки даже Панама была вынуждена согласиться с частью международных требований после скандала с Панамскими бумагами.
Поговаривают, что Панамские бумаги, которые подпортили ей репутацию, как раз-таки и стали инструментом давления.
Правда, в итоге, вместо потери клиентов, спрос на услуги панамских компаний и фондов лишь усилился.
Существуют и другие решения для защиты личных данных: фонды и трасты в Европе (Люксембург, Лихтенштейн), некоммерческие организации в Сербии. Выбор зависит от ваших целей.
Стоимость регистрации и содержания оффшора
Напоследок стоит обратить внимание на стоимость того или иного оффшора. Важно заметить, что цена на регистрацию оффшора складывается из нескольких факторов:
- Из фиксированной пошлины со стороны государства (где-то она составляет 300 долларов в год, а где-то – 500 и выше. Зато налоги платить не надо – фиксированная ежегодная плата и заменяет оффшорам налоги!);
- Из пошлин и затрат на услуги специалистов (бухгалтеры, регистраторы, номинальный сервис, банковский счет). Чем лучше специалисты, тем выше стоимость их услуг. Если вы хотите профессиональной поддержки, многократных напоминаний о продлении, четкого и быстрого выполнения ваших распоряжений – лучше не экономить;
- Дополнительные услуги (аренда офиса, аудит при необходимости, комиссии за переводы).
- IТ-безопасность регистратора, защита хранимой о компаниях и бенефициаров информации, отношения внутри команды регистраторов. Хороший пример Mossak Fonseka из Панамы – они не были дешевыми регистраторами, но недостаточно серьезно отнеслись к защите информации.
В итоге получается, что изначально дешёвый оффшор может обойтись не так уж дёшево. При этом цена на регистрацию оффшора полностью от качества обслуживания не зависит. Цена зависит от успешности компании-регистратора, от корпоративного законодательства страны, от конкуренции на рынке и т.п.
Поэтому рекомендуем обсуждать выбор конкретного офшора и регистратора с экспертами портала InternationalWealth.
Типичные ошибки при выборе страны для регистрации оффшора
Существуют типичные ошибки, которые совершают предприниматели, выбирающие себе оффшор. Конечно, они хотят выбрать лучшую страну для регистрации компании, но не стоит при этом наступать на распространённые грабли.
Первая ошибка: копировать чужой опыт без учёта нюансов. Результат от просьбы «открыть оффшор, как у друга Коли» может привести примерно к тем же последствиям, что и лечение вашей болезни лекарствами тёщи.
Вы скажете: «Ей же помогло!». Но уверены ли вы, что у вас тот же диагноз? Те же потребности? А бизнес у вас такой же, как у вашего Николая, впрочем, как и цели? Скорее всего нет. Тем более с тех пор, как ваш друг открыл оффшор, прошло время и изменились условия.
Поэтому при старте своего оффшора исходите из собственных целей и получайте конкретные ответы от консультантов.
Другая частая ошибка: боязнь удалённости оффшоров. Будем честны: наиболее интересные предложения по оффшорам расположились далеко от привычного СНГ. Панама, Белиз, Невис, даже Сингапур, США и Канада находятся на другой стороне планеты. Но стоит ли из-за этого отказываться от них?
Нет! Ведь управлять ими можно полностью дистанционно! Процедура регистрации компаний также проходит дистанционно, без вашего личного визита на другую половину планеты.
Ещё не самое разумное предположение: если открыл компанию, то необходимо планировать свой переезд в страну. Так уж вышло, что мы чаще всего управляем компаниями там, где сами живём. Но это не касается оффшоров. Даже наоборот: необходимо дистанцироваться и ни в коем случае не быть резидентом выбранной страны. Почему? Потому что вы можете стать налогообязанным, с отчётностью и налогами на мировой доход. Другое дело – готовность со временем переселить менеджмент компании. По мере роста, компанию возможно редомицилировать из оффшора в более пригодную для жизни страну, чем Невис или Белиз.
Если вы хотите знать больше о комбинировании страны налоговой резиденции со страной, где зарегистрирован лучший оффшор – теория 6 флагов вам в помощь.
Еще одним флагом, на который советуем обратить внимание в 2022 году, являются страны, которые позволяют получить второй паспорт за инвестиции, как тот же Невис: вам нет необходимости становится резидентом, но можно сразу стать гражданином, проинвестировав в недвижимость или фонд оговоренную сумму.
И ещё один момент: не бойтесь разделять юрисдикции регистрации компании и банковского счета. Если вам удастся – вы будете на коне. Об этом мечтают многие компании. Однако в 2022 году открыть иностранный счет крайне сложно без профессиональной поддержки. Именно поэтому мы помогаем выбирать на старте те решения, где регистрируют компании и открывают счета в одной стране.
Счет за границей возможно открыть в банке или в платёжной системе — второй вариант дешевле и быстрее. Платёжные системы могут открыть счет за 1-10 рабочих дней.
Процесс открытия банковского счета теперь занимает иногда по нескольку месяцев. Иногда, в зависимости от скорости подготовки клиентом документации – вплоть до 9 месяцев!
Во-первых, потому что не все оффшорные страны предлагают качественный и дешёвый банкинг. Во-вторых, работать со счетом выгоднее там, где он ближе к клиентам/партнёрам. Конечно, не для всех целей подойдет иметь банковский счет и адрес компании в разных странах. Поэтому, еще раз запомните, начинать, в большинстве случаев, лучше с подбора банка, а не оффшора.
Какие страны предлагают интересные возможности для регистрации офшора в 2022?
А теперь давайте рассмотрим, какие же страны и юрисдикции действительно интересно рассмотреть, как базу для оффшора. Разумеется, в этом списке не будут все 100 с хвостиком юрисдикций с офшорными элементами. Ведь практически любая оншорная юрисдикция тоже включает в себя офшорные элементы для нерезидентов.
Яркие примеры: Великобритания, Ирландия, США, Канада, которые позволяют снизить налоги вплоть до нуля для нерезидентов при соблюдение некоторых условий.
Условно все нижеперечисленные юрисдикции делятся на мидшоры и оффшоры. Мидшоры – это те юрисдикции, которые предлагают похожие на оффшоры услуги, но чаще всего всё-таки сохраняют налогообложения и отчётность. За счёт этого у них лучше репутация, но выше цены.
Популярными и лучшими мидшорами признаны Сингапур, Гонконг, Лихтенштейн, Гибралтар, Мальта, Панама. Оншорами, которые прикидываются оффшорами называют Великобританию, Ирландию, США.
Среди популярных классических оффшоров вспоминают Маршалловы острова, Невис, Белиз, Сейшелы, Британские Виргинские острова, Кайманы, Багамы.
Список можно продолжать. Но мы хотим выделить 4 юрисдикции, которые смело называем лучшими странами для регистрации оффшора в 2022 году. Каждая имеет свои преимущества. Каждая предлагает конкретную выгоду. Об этом и поговорим.
В наш Топ-4 вошли Невис, Маршалловы острова, Панама и Канада.
Лучшая страна для регистрации оффшора: Невис
Отличным решением для бизнеса, но особенно для защиты активов, является Невис. Оффшорная юрисдикция позволяет быстро получить компанию, которая станет надёжным помощником.
Преимущества Невиса:
- Для создания компании на Невисе понадобится лишь один владелец и один директор. Это сразу экономит деньги;
- Директор может быть корпоративным лицом;
- Для прибыли оффшорной компании нет налогообложения;
- 0% налог на прирост капитала;
- Нет необходимости подавать отчётность, хотя заполнять её для себя необходимо и хранить в любом месте на планете;
- Аудит не обязателен;
- Владельцы долей компании не попадают в общедоступный реестр;
- Возможно открыть банковский счет прямо на Невисе!
Помимо этого, важно сказать о двух элементах, которые делают Невис отличным местом для защиты активов.
Во-первых, чтобы подать в суд на местную компанию по любому поводу, необходимо сначала заплатить порядка 30 000 долларов. Только после этого суд начнёт рассматривать дело по существу.
Во-вторых, срок давности проступков длится всего 1 год. По истечению года добыть активы из компании на Невисе практически невозможно для внешних сил. Только если не будет доказано (через местный суд), что деньги выводились для того, чтобы не платить налоги или штрафы.
В этом случае теперь даже Невис не поможет: уклонения от налогов карается сурово и в этом поле сотрудничают практически все.
Лучшая страна для регистрации оффшора: Маршалловы острова
Маршалловы острова – самый безопасный оффшор конца 2021 — начала 2022 года. Причина в репутации: юрисдикция признана соответствующей многими международными организациями и крупными странами. Исключена из чёрных список ЕС, Франции.
При этом она предлагает следующие преимущества:
- Нулевые налоги: на прибыль, прирост капитала и т.п.;
- Удалённая регистрация за срок от 2-3 рабочих дней;
- Особая выгода для владельцев морских судов и яхт (один их самых крупных морских регистров);
- Возможность IPO на мировых биржах (подходящая структура компаний);
- Удобна для торговли, онлайн-бизнеса.
Маршалловы острова являются зависимой территорией США.
Недостаток – нет местных банков для международных компаний, но открыть счет возможно, если проконсультироваться заранее с нашими экспертами.
Лучшая страна для регистрации оффшора: Панама
Из всех выбранных нами классических оффшорных юрисдикций Панама является наиболее уважаемой, развитой и современной. Это не оффшор в классическом понимании – здесь есть и другие виды бизнеса, и торговля, и туризм. Панама с 2017 требует подачи бухгалтерских отчетов – совсем как Гонконг и Сингапур. По всем признакам Панама давно мидшор, а не классический оффшор.
Да, вы скажите, что скандал с панамскими бумагами подпортил репутацию стране и даже вынудил пойти на условия международных организаций в вопросе автоматического обмена налоговой информацией. Это правда.
Но правда и в том, что Панама стала лишь популярнее, а скандал и нападки укрепили страну и выбранный ею курс.
Преимущества, который предлагает Панама:
- Популярно использование номинального сервиса для директоров;
- Оплачивать капитал компании не обязательно;
- Разрешены разные виды акций, с разными уровнями взаимодействия с панамской компанией;
- Связка панамская компания + панамский фонд позволяют серьёзно защитить личные данные, даже несмотря на требование о публичном реестре;
- Нерезидентные компании освобождаются от налогов на всю деятельность за пределами Панамы (территориальное налогообложение);
- Высококвалифицированные специалисты по адекватным ценам;
- Развитый банковский сектор;
- Хорошая репутация.
По советам экспертов, в Панаме выгоднее всего основывать активные бизнес-компании, которые работают по всему миру. Для пассивного накопления подойдут вышеуказанные страны.
С другой стороны, панамский фонд признан одной из лучших структур для защиты активов. Вкупе с другими компаниями и странами, можно получить «пуленепробиваемую» систему защиты.
Единственное, на Панаме выше требования при создании нового бизнеса: требуется минимум 2 владельца, 3 директора (могут быть номиналами). Как с этим разобраться и использовать с выгодой спрашивайте на личных консультациях.
Лучшая страна для регистрации оффшора: Канада
Неожиданный пункт на фоне классических оффшоров, но это решение слишком хорошо, чтобы о нём молчать.
Регистрируя в Канаде партнёрство, а также получая прибыль за пределами страны, вы можете обеспечить себе нулевое налогообложение на территории Канады.
С нашей помощью зарегистрировать компанию в Канаде возможно удалённо и даже есть возможность открыть местный банковский счет. Открыть счет в других странах на канадскую компанию также возможно.
Преимущества:
- Отличная репутация страны;
- Удалённая регистрация;
- Открытие банковских счетов возможно, в том числе в Канаде;
- Стоимость регистрации соизмерима со стоимостью в оффшорных юрисдикциях;
- Нулевой корпоративный налог, если прибыль получена за пределами Канады.
Подробнее о Невисе, Панаме и Маршалловых островах и Канаде вы узнаете на портале или на личной консультации: info@offshore-pro.info.
Помните, что лучший оффшор – индивидуальная бизнес-стратегия, которая включает в себя иностранные компании, профессиональный подбор зарубежных счетов и другие элементы.
