Хедж фонды являются привлекательным способом защиты и управления активами, однако и этот финансовый инструмент достигает максимального уровня мощности и безопасности, если он учрежден в одной из налоговых гаваней.
Титану хедж фондов, Джорджу Соросу (George Soros), удалось накопить порядка $13.3 млрд. с различных комиссий и прироста капитала с инвестиций, путем переноса своих активов из Ирландии на Каймановы острова.
Издательство Forbes взяло интервью у профессионала своего дела, и автора книги о хедж фондах The Cayman Edge: How to Set Up a Cayman Fund, Гордона Кейси (Gordon Casey). Кейси не просто теоретик, но и управляющий директор компании Front Shore, которая предоставляет консультации по вопросам о хедж фондах на Каймановых островах.
На вопрос, что же является главными привилегиями учреждения хедж фондов в оффшоре, Кейси пояснил, что главным плюсом является налоговый нейтралитет. Именно это позволяет сохранить свои активы от чрезмерного налогового бремени. Кейси пояснил, представьте, что вы являетесь инвестором, который живет на Ближнем Востоке, но фонд учрежден в стране, которая взымает налог на все погашаемые выплаты – как иностранец, вы не должны платить налог с выплат, но так как вы инвестируете в фонд учрежденный в этой стране, в любом случае налог будет изыматься. Конечно, вы можете нанять адвоката по налогам, чтобы подать иск против налоговых органов страны с целью возврата несправедливо изъятой суммы с ваших выплат, однако надо ли это вам?
Поэтому не смотря на то, что оффшорные юрисдикции достигли критической массы, международные инвесторы, и их консультанты, по прежнему стремятся перенести активы в оффшоры.
На вопрос, касательно недостатков оффшорных зон для регистрации хедж фондов, Кейси рассказал, что оффшоры зачастую используются для раздробления инвесторов, которые ранее было в оншоре. Это означает, что современные правила мирового рынка очень раздроблены. Так например, для привлечения европейских инвесторов, тебе необходима одна структура, для инвесторов из США, нужна совсем другая форма бизнеса. Безусловно, возможно охватить обе категории инвесторов, однако это требует очень сложной структуры построения бизнеса.
Forbes также поинтересовался, какие именно структуры фондов доступны на Каймановых островах. Кейси пояснил, что на сегодня доступны целых шесть форм: зарегистрированный, лицензированный, администрированный, открытый, фонд под управлением и освобожденный фонд. Наиболее распространенным является зарегистрированный фонд. Он подразумевает инвестиции от каждого инвестора в размере, как минимум 100 тыс. $.
Для того чтобы учредить фонд, необходимо принять решение о структуре, учредить фонд, подготовить документы, выбрать представителя услуг и зарегистрировать фонд. Все достаточно просто, если конечно, есть кому помочь на каждом этапе учреждения фонда.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Кто же является представителями сервиса, и что они делают, поинтересовалось издательство Forbes.
Кейси пояснил, что для того чтобы учредить хедж фонд в оффшоре, лучшим другом становится юрист. Профессиональные посредники, такие, как Offshore Pro Group, помогут подобрать подходящего юриста, который посоветует и поможет учредить желанный фонд.
Профессиональный администратор фондов, наверняка, видел столько фондов, что и не сосчитать. Они, как правило, рассматривают документацию со своей точки зрения, и могут предложить основное руководство по базовой терминологии и подходу для решения различных ситуаций, о которых учредитель фонда даже не задумывался до того, как уйти в оффшор.
Помимо этого, также понадобится помощь аудитора, банк, хранитель ценных бумаг, и главный брокер. Еще один ингредиент оффшорного фонда, о котором вы возможно не знаете – это оншорный менеджер, который будет независимым директором.
На Каймановых островах огромное количество состоятельных лиц, готовых предложить вам свои услуги, но это ваш личный выбор. Некоторые директора имеют выдающийся опыт и понимание юридических и административных аспектов, когда другие стали директорами после того, как приобрели опыт портфолио менеджеров.
Стоимость зарегистрированного хедж фонда на Кайманах обойдется от $25,000 — $60,000.
Сроки учреждения фонда не быстрые. Учреждение фонда требует получение уведомления через 30-60 дней. А также все зависит от выбранной стратегии и уровня риска. Кроме этого важно понимать, что и сбор необходимых документов, также занимает массу времени. По большому счету, срок регистрации фонда на Кайманах может занимать от 4-12 недель.
Если вас интересует вопрос учреждения хедж фондов в оффшоре, обращайтесь за консультациями к нашим профессионалам по адресу info@offshore-pro.info.
