Чем рискуют владельцы зарубежных трастов-кошельков?

Газета «Вести» 27 июня вышла с интересным заголовком: «В зоне риска владельцы зарубежных кошельков».

В статье говорится о том, что в силу вступила 4-я директива Еврокомиссии, которая обязывает страны ЕС создать реестр конечных бенефициаров всех компаний, в том числе и в оффшорах. В нём будут указаны имена, национальность и место постоянного проживания реальных владельцев не только компаний, но и трастов.

Такие правила Европарламент принял ещё в 2015 году, но давал время до 2017 года. Проект закона есть в Нидерландах, Великобритания его уже создала, в других странах работы в разной степени готовности.

Доступ к данным получат правоохранители и банки ЕС.

Для нас важным фактором является открытие конечных бенефициаров Трастов.

Давайте спокойно разберемся с этим вопросом.

Есть ли европейские трасты в принципе? На самом деле все трасты относятся в англосаксонскому праву, к которому Европа не имеет никакого отношения, кроме Великобритании, Мальты и Кипра.

В самой Европе существуют условно называемые трасты, в Нидерландах, Люксембурге, Лихтенштейне, это так называемые фонды, которые создавались по внутреннему законодательству этих стран, в чем -то копируя трастовые условия. Эти фонды и так практически раскрыты государству, и они могут попасть в открытые источники информации

Однако все настоящие трасты подчиняются Законам о Трастах, который действует на той или иной территории, они по сути могут быть похожи, так как частью копировались с Британского закона о Трастах и затем изменялись, дополнялись, адаптировались под свои условия и потребности. Одним из условий является недоступность информации об участниках траста любым сторонним лицам, к которым могут быть приравнены и государственные структуры. Не даром все попытки открыть трасты успешно заканчиваются их закрытостью.

Кстати, одним из лучших законов о трастах считается Кипрский.

Что касается реестра бенефициаров трастов, то создать его вряд ли получится, так как страны где есть трасты достаточно жестко защищают свои тайны, если Великобритания создает открытый реестр бенефициаров  компаний, а в Ирландии появляется штраф по 500 фунтов в день за нераскрытого бенефициара, то про трасты и их бенефициаров там ничего не слышно. Франция идущая во главе борьбы с оффшорами, запретила раскрывать бенефициаров трастов постановлением Конституционного суда.

Как вы думаете в чем причина? Одна из них защита права на частную жизнь, трастам  и законодательству о трастах больше 200 лет, и ещё в том, что это деньги и очень крупные деньги многих семей, которые любят тишину и могут в любой момент покинуть гавань, легко и непринужденно, а это не один миллиард долларов, а куда прийти они всегда найдут.

Власть законов в странах англосаксонского права, имеет прерогативу над всеми другими законами, в том числе над какими-то директивами ЕС, молодого непонятного образования, которое не признается многими странами в него входящими.

Ещё дело в том, что трастовое законодательство разрешает ПЕРЕМЕЩЕНИЕ трастов из одной юрисдикции в другую без особых хлопот, так сказать в рабочем режиме. Главное условия, чтобы там куда перейдет траст, так же признавались трасты и все условия. То есть если скажем где-то, кто-то хочет раскрыть информацию,  траст со всеми активами, плавно переходить в закрытую юрисдикцию.

Ещё одним интересным моментом является возможность для трастовой компании создавать  новые трасты для существующего трата и переводить часть активов в другую трастовую юрисдикцию, проще говоря передоверять часть активов другому трасти.

Теперь рассмотрим другой аспект работы, счет в иностранном банке для зарубежного траста:

Вот здесь самое интересное. Если у траста есть счет, то в банке видны все участники траста. Банк при открытии счета траста, требует копию трастового соглашения с приложениями, чтобы видеть всю структуру и понимать кто реально управляет Трастом, и кто получает выгоду от траста. Если вы создавали фиктивный траст, то банк это видит и участвуя в межбанковском обмене и налоговом легко откроет эту информацию. Фактически в банках и так есть реестры бенефициаров всех компаний и трастов. Ещё один интересный момент многие банки ЕС не открывают счета трасту, так как не понимают, что это такое согласно своему континентальному праву.

Из опыта работы, зачастую средства клиентов приходилось размещать на депозитах от имени трастовой компании, как раз из-за разницы юридического толкования.

Помните! ТРАСТ должен быть ДИСКРЕЦИОННЫМ, дающим широчайшие полномочия Трасти на бумаге, в том числе и право выбирать бенефициаров по своему выбору. Кстати, по аналогии с бухгалтерией нельзя создать два траста- один для банка, второй реальный!

Траст может не иметь отдельного счета! Если активами траста управляет трастовая компания, то она имеет право управлять ими через свой счет, так как по сути является владельцем переданных ей активов.

Итак, вернемся к реестру бенефициаров. Кто является бенефициаром, если компанией управляет трастовая компания? По сути есть три основных момента: акционер компании= трастовая компания, ведь она реальный владелец, директор компании= корпоративный директор= трастовая компания (или назначенный ею, для управления  директор по доверенности),   управляющий счетом = тот кто управляет деньгами и виден банку, на кого банк выпускает диджипассы и иные средства дистанционного управления, раньше собственник назначал себя и горел  как океанский маяк. Между тем некоторые трастовые компании предлагают услугу «управление счетом», для этого в банке счет открывает трастовая компания на себя, а затем передаёт управление «назначенному директору».

Кто по мнению банков и еврочиновников является бенефициаром в такой компании? Обычно это бенефициары по трасту или сам траст, или трасти, так как получает доходы  трастовая компания (её собственник), которая затем может распределять или не распределять этот доход по своему усмотрению. В случае если получателем считается траст, то будет название траста и его местонахождение.

Если банк запрашивает реальных бенефициаров, а их просто нет в природе? Бенефициар в трасте вполне может отсутствовать! Например, собственник назначает бенефициарами внуков, которых пока ещё нет. Либо бенефициаром является цель-благотворительность.

Либо трасти говорит, что будет решать эти задачи по своему усмотрению, в момент распределения доходов, так как траст-дискреционный. И это произойдет не раньше, чем через некоторое время.

Учитывая все выше изложенное, при соблюдении условий составления грамотного трастового соглашения, информация о бенефициарах, может быть не доступна широкой общественности.

Что касается учредителя траста, то как я писал раньше в статьях, учреждать траст может одно лицо, передавать в него активы может другое, а бенефициарами могут быть совсем другие лица и всё это разрешается трастовым законодательством!

Однако чтобы составить для вас верное трастовое соглашения, вы Обязаны соблюсти ряд Правил:

Самое Главное Правило: Вы Обязаны ТОЧНО СФОРМУЛИРОВАТЬ СВОИ ПОТРЕБНОСТИ в трасте!

За подробной консультацией обращайтесь по адресу info@offshore-pro.info.


Теги:

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

2 комментария по статье "Чем рискуют владельцы зарубежных трастов-кошельков?"

  1. Аватар
    Июль 17, 2017 09:26
    Nik

    Дмитрий, благодарю Вас за интересную и полезную информацию. По поводу банков: да, когда у какого-нибудь Траста есть счёт в одном из европейских банков, то все бенефициары и управленцы абсолютно видны (по крайней мере, менеджерам этого банка, что не очень надёжно)… но разве нельзя открыть банковский счет для Траста не в «замечательной» зоне ЕС, а где-нибудь в Азии, в Эмиратах или на иной территории, где менеджеры банков чётко понимают свою рядовую роль? С уважением, Николай

  2. Дмитрий Русак
    Июль 18, 2017 07:19
    Дмитрий Русак

    Уважаемый Николай!
    Вы правы, можно открыть счет трасту в любой юрисдикции, вопрос в другом,
    нужен ли он и для чего. Мы всегда стараемся исходить из потребностей и
    целесообразности.Как правило для работы достаточно счета трастовой
    компании, которая ведёт бухгалтерский учет финансов всех своих клиентов в
    общем финансовом потоке.

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.