Все чаще мы слышим рекомендации о передачи своего имущества и бизнеса в траст. Такая схема может позволить снизить налоговое бремя, которое все тяжелее ложится на плечи бизнеса.
На данный момент, в рамках трастов и фондов на основании российского закона о контролируемых иностранных компаниях необходимо информировать в налоговые органы о том, кто является бенефициаром траста, который имеет иностранный банковский счет, а также является налоговым резидентом РФ. Однако, траст настолько сложный продукт, что он по-прежнему может быть использован в целях сохранения конфиденциальности.
Создание безотзывных трастов, участие в субфондах, и сложных трастовых схемах с реальным присутствием бизнеса в оффшоре, позволит иностранным предпринимателям сохранить себя инкогнито. Однако это лишь часть сложного процесса, так как помимо инкогнито, необходимо быть уверенным, что уход в траст того стоит и является безопасным.
Роль трасти в трасте
Главным лицом траста является трасти – это человек или компания, которой вы доверите ваши активы или бизнес.
Учредитель траста на юридической основе передает активы в траст трасти, который с этого момента начинает управление данными активами и работает с целью получения прибыли бенефициарами траста. Поэтому траст является соглашением, а не юридической формой компании.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Как выбрать трасти для своего траста?
Как вы поняли, выбор трасти является очень важным, так как хороший трасти – это залог успешного процветания и сохранения ваших активов, которые вы желаете передать в траст.
Для того чтобы трасти выполнял свои непосредственные функции вы должны быть уверенны, что он способен:
- Обеспечить благоразумное инвестирование ваших средств переданных в траст. Это означает, что инвестиционные сроки и суммы должны быть оптимальными;
- Трасти должен вести инвестиционную политику, которая позволит сохранить активы и доход от инвестиций будет наиболее высоким, как для существующих, так и будущих бенефициаров;
- Трасти должен администрировать траст с целью выполнения, как законов, так и трастового соглашения;
- Траст должен вести отчетность для того чтобы предоставлять отчетность заинтересованным лицам, а также для того, что трасти мог осуществить распределение при необходимости в наиболее выгодных налоговых условиях.
Список ответственности может вам показаться не очень длинным, однако это суть того, что действительно позволит сохранить ваши активы в безопасности.
Характеристики трасти
Для того чтобы выбрать верного трасти необходимо убедиться имеет ли он всеми необходимыми характеристиками для выполнения столь важного поручения, как руководить вашими активами переданными в траст. Чаще всего трасти выступает не отдельное лицо, а компания, которая имеет, целую команду специалистов, так как трасти должен обладать такими способностями, как юридические знания, бухгалтерские знания, инвестиционные навыки, понимание намерений учредителя, тратя, а также сильные и слабые стороны бенефициаров, быть независимым и целеустремленным.
Почему лучше выбирать корпоративных трасти
Как уже было упомянуто выше, корпоративные трасти, это целая команда специалистов, которая работает на благо конкретного траста. Начав сотрудничество с корпоративным трасти, вы получите не только профессиональную команду, но и опыт менеджмента, чья цель работать на благо ваших бенефициаров, так как это принесет успех бенефициарам и трасти.
Корпоративный трасти – это еще и способ избежать семейных конфликтов. Трасти в лице компании является третьим лицом, которое будет профессионалом своего дела без излишних эмоций. Тем не менее, корпоративный трасти будет дороже частного лица, но в любой ситуации администрирование траста всегда будет требовать затрат на юридическую и другую поддержку.
Что еще надо знать при выборе трасти?
Помимо всего вышеперечисленного существует большое количество вопросов, которыми вы можете задаться при выборе трасти для защиты ваших активов. Предлагаю вам рассмотреть несколько.
- Итак, действительно ли трасти должен обладать не только знанием, но и опытом трасти для должного выполнения своих обязательств?
Если вы выбираете для себя частного трасти, скорее всего он не будет обладать всеми необходимыми для вас качествами. Это не удивительно, так как профессионал не может быть универсальным. Тем не менее, никто не запрещает трасти обращаться за помощью к профессиональным бухгалтерам, или инвестиционным менеджерам, которые могут ему посоветовать лучший вариант. Тем не менее, вся ответственность, в большинстве, лежит на плечах трасти, поэтому, как правило, если это частные трасти, они обладают не только знаниями, но и многолетним опытом, который позволяет им справиться со своими обязанностями.
- Снимает ли трасти плату за свои услуги и администрирование траста с бенефициаров?
Это ситуация возникает, когда трасти назначен, например, ребенок учредителя. Так как существует опасение, что может возникнуть конфликт интересов, когда одно лицо в семье сможет управлять активами всех бенефициаров. Если вы попытаетесь установить несколько трасти в одном трасте, чтобы избежать данной ситуации, всегда возникает вопрос, а смогут ли они работать совместно. И вообще, будет ли от данной схемы владения и управления какая-либо прибыль.
- Оплачиваются ли услуги трасти?
Да, всегда существует профессиональная комиссия за администрирование траста, за подготовку отчетности и за управление финансовыми активами страны, и многое другое. Однако в зависимости от размера траста, может быть также запрошена дополнительная плата за подготовку информации и данных для выполнения тех или иных обязательств траста.
- Где располагается выбранный трасти?
Чем ближе к управляемым активам, тем лучше. Дело в том, что при чрезмерно удаленном месторасположении от активов, может быть существенно усложнено управление. Также существует вопрос налогового формата при выборе трасти. Так, например, при выборе трасти, который является резидентом Калифорнии (США), это может привести к налогообложению траста в Калифорнии.
- Стоит ли при выборе трасти рассматривать вариант трасти, который является другом или членом семьи?
Тут существуют свои плюсы и минусы. Если с плюсами корпоративного страсти мы разобрались, что же хорошего в частном трасти, да еще и близком вам человеке. Итак, друг или член семьи всегда будет знать об особенностях и реальной ситуации семьи, бенефициарам которой принадлежат активы в трасте. Однако всегда есть риск возникновения конфликта интересов. Кроме этого нехватка знаний и опыта, могут нанести свой вред. В итоге, ноша в виде семейного траста, может обременить трасти, который через определённое время пожелает заниматься делами собственной новой семьи, особенно в случае детей.
Итак, все же лучшим вариантом трасти является третье лицо, никак не связанное с вашей семьей. Тут вы можете выбрать корпоративного или частного трасти.
Для того чтобы нанять частного трасти, он должен иметь соответствующую лицензию, а также должен обладать соответствующим образованием и опытом работы. Адвокаты могут выполнять обязанности трасти без дополнительной лицензии.
Тема использования трастов и подбора трасти очень объёмная, поэтому мы всегда рекомендуем пообщаться изначально с профессионалом, и только потом заключать трастовые соглашения и передавать все свои активы в руки чужого человека.
Для получения должных консультаций, подбора трасти и организации управления вашего бизнеса через траст, обращайтесь к нам по э-почте info@offshore-pro.info.
