Гид по созданию бизнеса трастовых услуг в Сингапуре

Сингапур часто называют азиатской Швейцарией, и эта страна является домом для многих высокообеспеченных лиц, переехавших со всех уголков света. Стабильный политический климат Сингапура, устойчивая экономика, развитая финансовая инфраструктура, низкие налоги и дружественная бизнес-среда являются ключевыми факторами при выборе Сингапура высокообеспеченными лицами. Многие состоятельные люди из Европы и США предпочитают хранить свои активы именно в Сингапуре — в финансово стабильной и безопасной среде.

Со времен крестовых походов трасты играли ключевую роль в благополучии и уверенности в завтрашнем дне. Структура трастов может быть создана для решения налоговых вопросов, для защиты состояния в неспокойные времена или для обеспечения передачи семейного богатства в правильные руки в нужное время. Мировые богатства перемещаются на Восток, в такую страну как Сингапур и индустрия по предоставлению трастовых услуг будет расти. По данным Campden Wealth, десять компаний по доверительному управлению семейным капиталом ( семейные офисы) из Европы открыли свои двери в Сингапуре на протяжении последних пяти лет. Такие финансовые учреждения как UBS, Credit Suisse, RBC Wealth и HSBC также открыли в Сингапуре свои семейные офисы, чтобы удовлетворить запросы растущей клиентуры в Сингапуре. На данный момент в Сингапуре существует более 50 компаний по предоставлению трастовых услуг. Эта же статья ознакомит Вас с законодательством, лицензированием и требованиями для создания трастовой компании в Сингапуре.

sign
Оффшорные
трасты и фонды

бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.

Свяжемся с вами в течение 10 минут

Законодательство, касающееся компаний, предоставляющих трастовые услуги в Сингапуре

Сфера трастовых услуг очень строго регулируется в Сингапуре в целях обеспечения высоких стандартов профессионализма и деловой этики. Все компании по предоставлению трастовых услуг в Сингапуре регулируются Trust Companies Act (Законом о трастовых компаниях ), который включает в себя:

  • требования для лицензирования Сингапурских трастовых компаний
  • требования для руководителей, директоров и крупных акционеров трастовых компаний Сингапура
  • требования по ведению отчетности лицензированных трастовых услуг в Сингапуре
  • описание необходимых мероприятий для получения лицензии на деятельность траста в Сингапуре
  • описание обязательств Сингапурских трастовых компаний по отношению к предотвращению отмывания денег и финансированию терроризма.

Закон о трастовых компаниях Сингапура регулирует финансовые учреждения, которые предлагают трастовые услуги для инвестирования и управления активами в Сингапуре. Следующая предпринимательская деятельность попадает под действие Закона Сингапура о трастовых компаниях:

1) Предоставление услуг по созданию экспресс трастов в Сингапуре ( доверительный фонд, учрежденный по соглашению сторон, в отличие от создаваемого по решению суда) таких как:

  • Подготовка таких документов как акт учреждения траста, письмо-пожелание учредителя траста, протокол попечителя, соглашение между попечителем и другими сторонами
  • консультирование по вопросам трастовых структур в Сингапуре, включая налоговые, юридические и бухгалтерские вопросы
  • компиляция информации о сторонах связанных с экспресс трастом
  • Регистрация компаний для держания активов траста
  • Выступление в качестве попечителя для экспресс трастов

2) Предоставление административных услуг по обслуживанию экспресс трастов в Сингапуре, таких как:

  • Подготовка и ведение отчетности Сингапурских трастов
  • Выступление в качестве целевого хранителя ценных бумаг
  • Управление и администрирование целевых активов, включая инвестиции, передачу и устранение таких активов
  • Распределение активов сингапурского траста
  • Анализ и мониторинг деятельности инвестиционных консультантов, агентов и доверенных лиц попечителя
  • Осуществление любых операций от имени попечителя
  • Открытие банковского счета для экспресс траста
  • Передача активов в экспресс траст.

Лицензии необходимые для создания компании по предоставлению трастовых услуг в Сингапуре

В соответствии с Законом Сингапура о трастовых компаниях , любое лицо, которое намерено осуществлять следующие виды деятельности, связанные с трастовым бизнесом, должно получить лицензию, за исключением тех случаев, когда лицо попадает в список исключений в Законе о трастовых компаниях:

  • Предоставление услуг связанных с созданием экспресс трастов в Сингапуре
  • Выступление в качестве попечителя экспресс трастов в Сингапуре
  • Назначение любого лица попечителем Сингапурского траста
  • Предоставление административных услуг для экспресс трастов в Сингапуре.

От получения же бизнес лицензии для предоставления трастовых услуг освобождаются следующие лица и учреждения:

  • Банки и коммерческие банки, которые регулирует Государственный финансовый орган Сингапура (Monetary Authority of Singapore (MAS)
  • Держатели лицензии Capital Markets Services (CMS)
  • Частные трастовые компании
  • Бухгалтера
  • Юристы
  • Лица, живущие за пределами Сингапура
  • Лица, ведущие трастовый бизнес ,связанный с оформлением долговых обязательств
  • Попечители коллективной инвестиционной схемы, утвержденные в рамках закона Securities and Futures Act (гл289).
  • Лица, занимающиеся ознакомительной деятельностью.

Предварительные требования для получения бизнес лицензии для предоставления трастовых услуг в Сингапуре

  1. Регистрация бизнеса в Сингапуре. Лицензии выдаются компаниям зарегистрированным в Сингапуре. О том, как зарегистрировать компанию в Сингапуре Вы можете прочитать в наших статьях о регистрации бизнеса: Регистрация дочерней компании в Сингапуре и Регистрация филиала в Сингапуре.
  2. Минимальный уплаченный капитал или необходимое количество активов. Для того чтобы получить лицензию, заявитель должен предоставить минимальный уплаченный капитал или активы в размере 250,000 сингапурских долларов.
  3. Соответствие требованиям Закона Сингапура о трастовых компаниях
  4. Должностные лица. В компании должны присутствовать минимально два менеджера — резиденты Сингапура. Менеджер должен быть честным, компетентным, с устойчивым финансовых положением и должен выполнять свои обязанности в интересах клиентов. Кроме того, требуется профессиональная квалификация и опыт работы не менее трех лет. У одного из менеджеров-резидентов опыть работы должен быть не менее пяти лет.
  5. Компетентность и добросовестность. Заявитель должен удовлетворить все требования Государственного финансового органа Сингапура (MAS) , а именно доказать, что компания имеет необходимый опыт и возможности для предоставления трастовых услуг.
  6. Страхование рисков профессиональной ответственности. Трастовая компания должна иметь самостоятельное страхование профессиональной ответственности, которое охватывает все обязательства, вытекающие из небрежного исполнения обязанностей. Объем страхования, как правило, должен быть 1 млн. сингапурских долларов или же в 2,5 раза больше годового оборота или предполагаемого оборота ( для новых компаний). В случае, если годовое страхование покрывает 1 млн. сингапурских долларов, то эксцедент не должен превышать 10,000 сингапурских долларов. В любом случае, он не должен превышать 3 % от годового оборота компании. Учитывая, что риски будут зависеть от конкретной компании, MAS рассматривает альтернативные формы страхования, такие как групповое или гибридное страхование рисков профессиональной ответственности, которые охватывает риски связанные с преступностью и ответственностью директоров и должностных лиц.
  7. Заявление об ответственности. Заявитель должен предоставить заявление об ответственности (в случае корпоративных заявителей от материнской компании) Государственному финансовому органу Сингапура (MAS) в требуемой форме.

Процедура подачи заявления на получение бизнес лицензии для трастовых услуг в Сингапуре

Процедура подачи заявления состоит из подачи следующих документов в Государственный финансовый орган Сингапура и уплату взноса в размере 1,000 сингапурских долларов:

  • Заявления на получение бизнес лицензии (Форма 1)
  • Заявления для назначения резидента-менеджера или директора на должность (Форма 4)
  • Название, юридический адрес, дата и место регистрации компании в Сингапуре
  • Заверенная копия учредительного сертификата и копия бизнес-профиля, выданная Регистром предприятий Сингапура, ACRA.
  • Данные об уплаченном капитале и о страховом полисе профессиональной ответственности
  • Информация о трастовых услугах, которые будет предоставлять компания
  • Подробная информация о планах расширения бизнеса в Сингапуре, а также заграницей в течение 3-5 лет, включая финансовые прогнозы
  • Схема организации персонала компании ( подчиненность и функции)
  • Подробная информация о квалификации, опыте и обязанностях ключевых сотрудников
  • Подробная информация о политике и операциях компании, в том числе, финансовой политике, бухгалтерском учете, внутреннем аудите, управлении трастами, рассмотрении жалоб, обучении и наборе персонала и т.д.
  • Заверенная копия последнего заверенного аудитором баланса и отчета о прибыли и убытках
  • Если необходимо, то любая информация о материнской компании ( место и дата регистрации, история компании, бизнес деятельность, информация об акционерах и директорах, копия отчетности компании и т.д)

Если необходимо, то информация об основной холдинговой компании ( название конечной холдинговой компании и дочерних компаний, дата и место регистрации, бизнес деятельность).

Обычно процедура получения лицензии на траст в Сингапуре занимает около восьми недель, а после одобрения заявления MAS, заявитель получает письмо-предложение. После выполнения требований, изложенных в письме предложении, MAS приступает к оформлению бизнес лицензии. Годовая лицензия стоит 4,000 сингапурских долларов. Лицензия может быть аннулирована, если трастовая компания не ведет бизнес деятельность в течение шести месяцев с момента получения лицензии или же компания решила прекратить свою деятельность.

Требования к финансовой отчетности лицензированных компаний по предоставлению трастовых услуг в Сингапуре

Финансовые требования к Сингапурским трастам

Лицензированные компании по предоставлению трастовых услуг в Сингапуре должны обеспечить минимальную чистую стоимость активов или квалифицируемых активов, а именно одну четверть своих ежегодных расходов за финансовых год или же три четверти минимального уплаченного капитала или квалификационных активов в размере 250,000 сингапурских долларов.

Требования к финансовой отчетности Сингапурских трастов

Трастовые компании должны подавать следующие документы в MAS на ежегодной основе:

  • Отчет о прибыли и убытках, и баланс, составленный за последний финансовый год вместе с отчетом аудитора. Данные документы должна быть поданы в MAS в течение 5 месяцев после окончания финансового года.
  • Отчет, подтверждающий, что компания отвечает минимальным финансовым требованиям в течение 14 дней с момента получения лицензии. Данные документы должна быть поданы в MAS в течение 5 месяцев после окончания финансового года.
  • Отчет о численности персонала компании, источнике дохода и активах, находящихся в распоряжении попечителей. Эти данные должны быть представлены в MAS в течение 60 дней после окончания каждого календарного года.
  • Отчет об любых изменениях в структуре компании, подлежащий подаче в MAS.

Со всеми дополнительными вопросами о регистрации трастов в Сингапуре обращайтесь к нам по е-майлу: info@offshore-pro.info

счет в Швейцарии

Метки:

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Адрес вашей почты не будет опубликован.