Согласно новому санкционному пакету ЕС от 8 апреля 2022 г., введены дополнительные ограничительные меры для трастов на территории Евросоюза в отношении России и Беларуси. В соответствии с поправками Регламента 833/2014 (новый Регламент 2022/576) гражданам России и Беларуси, которые не являются держателями ВНЖ/ПМЖ либо гражданства одной из стран ЕС, запрещается регистрация:
- новых трастовых организаций;
- зарегистрированного офиса;
- служебного или административного адреса;
- предоставление услуг по управлению новыми трастами.
Относительно других аналогичных юридических образований в пределах ЕС Регламент ЕС от 8.04.2022 г. вносит аналогичные ограничительные меры для организаций, в которых трастами или бенефициарными владельцами являются:
- граждане РФ;
- физические лица, проживающие в РФ;
- зарегистрированные в России юридические лица и прочие организации;
- компании и все виды организаций, а также органы, владеющие в трастах ЕС долями более 50% (прямо или косвенно);
- все виды юридических образований и органов, которые контролируются российскими гражданами, физическими/юридическими лицами России.
Важно! Запрету подлежит деятельность новых образований в пределах ЕС, управление которыми осуществляют лица из вышеуказанного списка, либо деятельность осуществляется в интересах таких лиц. Регламент охватывает и международные трасты.
Разъяснения Минфина Кипра
Согласно разъяснительного письму Министерства финансов республики Кипр, указанные ограничительные меры ЕС применимы только для трастов, созданных после 10 мая 2022 г. Но если детальнее ознакомиться со статьей 5m Регламента 2022/576 ЕС, здесь речь идет о запрете деятельности и ранее созданных трастов, которыми управляют, контролируют, или работа которых осуществляется в интересах граждан России, не владеющих европейским гражданством или видом на жительство.
То есть, мнение высших органов Кипра расходится с формулировками Регламента ЕС, на что в ближайшее время может быть обращено внимание Европейской комиссии.
Обратите внимание: с 10 мая 2022 г. вышеуказанным лицам и всем образованиям России запрещается выступать в качестве доверительного управляющего, номинального держателя акций, директора, секретаря или занимать аналогичную должность для траста или аналогичного юридического образования.
Мы готовы оказать экспертную помощь в вопросах создания зарубежных трастов для диверсификации активов. Обратитесь к нам с соответствующим запросом, чтобы мы могли подобрать лучшие варианты для достижения конечной цели.
Дополнительно изучите, в каких случаях ограничения, указанные в санкционном Регламенте ЕС от 8.04.2022 г. могут быть сняты:
- если трастовые операции необходимы для расторжения договоров, заключенных до 9 апреля 2022 г.;
- услуги траста важны и необходимы для гуманитарных целей;
- организация ведет деятельность, связанную с продвижением демократии, прав человека и/или верховенства закона в России.
Особое внимание ЕС уделяет сделкам с крипто активами – уже известны попытки обхода санкций, предусмотренных Регламентом от 8 апреля 2022 г., с помощью цифровой валюты. Больше деталей вы всегда можете получить на экспертной консультации. Закажите нашу помощь по трастовой деятельности на Кипре в других странах ЕС прямо сейчас.
