Стандарты среднего класса в России довольно сильно отличаются от общемировых. В Швейцарии квалификационный критерий равен 72 тыс. USD, в США – 50 тыс. USD, даже в Китае он составляет 28 тыс. USD. «Наши» показатели существенно скромнее – 18 тыс. USD годового дохода. В абсолютном исчислении показатель 4,1% взрослого населения – это крайне мало, в той же Поднебесной к среднему классу относится до 40% (!) всех граждан страны.
Исходя из этого, без доли иронии воспринимать советы, согласно которым среднему классу в России даже с небольшими накоплениями от 300 тыс. EUR (!) стоит присмотреться к трастам, сложно. Но, по сути, подобные рекомендации абсолютно правомерны. Трасты, особенно дискреционные трасты, – исключительно мощный инструмент защиты и диверсификации активов. И они вполне применимы в России, если, конечно, быть готовым к снижению финансового порога. Всё же 300 тыс. EUR – сумма довольно значительная, особенно для РФ.
Для чего нужны трасты
Подобные структуры во времена СССР считались одним из проявлений загнивающего капитализма, поэтому отношение к ним было сугубо отрицательным. Когда Советский Союз распался и в России началось построение свободного рынка, выяснилось, что трасты обладают многими интересными возможностями, несвойственными другим форматам управления активами. Критически важное дополнение – в интересах конкретных лиц (самих учредителей, членов их семьи).
Основные сферы применения:
- Оптимизация налогообложения (нивелирование значения курсовой переоценки).
- Отсутствие нерешаемых проблем с налогом на прибыль (оффшорная компания не будет признана налоговым резидентом РФ, если она передана в траст).
- Отсутствие требований по минимальному присутствию в юрисдикции (substance). Тем самым значительно снижаются расходы на содержание инвестиционной компании.
- Упрощённая процедура наследования и крайне незначительный риск того, что наследство получит «не тот» человек. Один из самых значимых аргументов в пользу трастов для российских граждан.
- Защита активов от растрат, неразумного / нецелевого использования бенефициарами. Ни один другой финансовый инструмент не обладает такой гибкостью, как трасты, в вопросах рационализации трат самого владельца активов.
- Безналоговый возврат ценных бумаг в личное владение.
Всё это – лишь основные возможности траста. Поэтому, если перед Вами стоит задача защиты и диверсификации активов, трасты должны обязательно стать одним из потенциально возможных кандидатов на практическое применение.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Трасты в России
Поговорим о том, для чего нужны трастовые структуры в РФ. Если говорить именно о среднем классе и не делать акцент на бизнесе, можно выделить несколько причин для использования трастов. Но здесь следует понимать, что такие случаи следует рассматривать исключительно индивидуально. Трасты – это не типовые решения, а проекты, заточенные под решение определённой задачи с конкретным набором исходных данных.
Почему Вам нужен траст:
- Защита от мер экономического принуждения. Эпоха, когда власть «спонсировала» серый бизнес и потворствовала криминалу, в России уже закончилась. Но некоторые из принимаемых решений будто бы возвращают бизнес в эпоху 1990-х.
- Защита от механизма субсидиарной ответственности. В этом случае трасты позволяют до некоторой степени «застраховаться» от банкротства или убытков, вызванных экономической политикой властей и принимаемых решений.
- Защита от рейдерских захватов, за которыми стоят некоторые грязные на руку чиновники. Такие схемы чаще всего имеют целью «стирку» наличных денег, которой трасты успешно противодействуют.
- Защита от потенциальных и действующих санкций. Траст, зарегистрированный в подходящей юрисдикции, находится вне зоны действия таких ограничительных мер, поэтому активы надёжно защищены от каких-либо рисков, связанных с экономическим давлением на Россию.
Что реально дают трасты в России
А теперь поговорим о практическом применении трастов. Теория, не допускающая реального применения, ничего не стоит. Тем более в отечественных реалиях, когда бизнес стремительно развивается, балансируя порой на очень тонкой грани законности. Мы не считаем такой формат сколько-нибудь жизнеспособным, но вынуждены, как и Вы, жить в реальном, а не иллюзорном мире.
Поэтому, если Вас интересует вопрос надёжной (!) защиты и диверсификации активов, трасты станут достойным решением. Но чтобы оно «выстрелило», свяжитесь с экспертами портала International Wealth (e-mail info@offshore-pro.info) и в рамках индивидуальной консультации обсудите с ними детали практической реализации такого проекта. Трасты – это не тот случай, когда сработает типовое решение «для всех».
Реальные возможности трастов:
- Защита активов от конфискации вследствие каких-либо действий ЦБ, принятия новых законов, отключения систем международных платежей, рейдерских захватов.
- Неприкосновенная подушка безопасности для Вашей семьи, родных и близких.
- Упрощение работы с иностранными брокерами.
- Отсутствие проблем с КИК и ограничениями, вызванными валютным регулированием.
- Отсутствие налога на прирост капитала (с оговорками).
- «Игнорирование» стандартных наследственных законов в России.
Выводы и рекомендации
Трасты – привычный для развитых стран инструмент защиты и диверсификации активов. В России они пока ещё используются крайне мало, но многие люди постепенно начинают понимать, что зачастую иных способов обезопасить активы и передать их детям просто не существует. Трасты обладают множеством несомненных достоинств, но и недостатки у них также имеются (стоимость создания, расходы на содержание, юридические трудности). Поэтому для выбора оптимальной стратегии действий приглашаем Вас обсудить с нашими экспертами все аспекты практического применения трастов.
Дополнительные источники информации:
- Бизнес и российские трасты после вступления в силу закона о КИК.
- ФНС усиливает контроль за активами россиян.
- Санкции и трасты.
- Закон о мошеннических переводах в оффшорные трасты.
- Причины популярности целевых трастов.
- Трасты для налогового планирования.
- Использование трастов резидентами стран бывшего СССР.
Мы готовы предложить Вам лучшие типовые продукты для оффшорного бизнеса, а также индивидуальные решения «под ключ». Оставайтесь с нами!
