Фонды прямых инвестиций (PEF) на Кайманах – это эффективный инструмент коллективного инвестирования, позволяющий аккумулировать средства многих инвесторов для реализации масштабных проектов и последующего получения прибыли. При этом все активы находятся под профессиональным управлением. Для этих целей чаще всего создаются освобожденные партнерства с ограниченной ответственностью (ELP). Как осуществляется контроль за инвестициями PEF на Каймановых островах?
Частные фонды на Кайманах: новые правила
7 июля 2020 года в Закон о частных фондах были внесены поправки. В результате сфера определения структуры была расширена, а некоторые корпоративные организации (ранее считающиеся исключающимися)были введены в сферу регистрации в CIMA.
Напомним, что трастовое объединение, партнерство или компания, предлагающие и выпускающие инвестиции с целью объединения активов инвесторов и минимизации рисков называют частными фондами. При этом инвесторы имеют возможность получать прибыль от владения, управления, и распоряжения инвестициями.
Итак, какие предприятия сегодня попадают под определение «частные фонды»:
- Фонды закрытого типа, которые имеют только один проект или инвестицию, не исключаются автоматически из регистрации в CIMA. После принятия поправок частным фондам необходимо проверить, исключены ли они по-прежнему из регистрации в Управлении денежного управления Каймановых островов.
- Нефинансовые фирмы, имеющие дела с частными фондами, не были исключены автоматически из регистрации CIMA.
- Чтобы попасть в сферу действия PEF, не требуется постоянное предложение инвестиционных интересов, так как «предложение или эмиссия инвестиционных интересов» расширяют определение.
Согласно внесенным поправкам, лицо, связанное с фондовой деятельностью, должно заниматься отслеживанием движения денежных средств, оценкой активов, сохранением и хранением активов.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Как получить лицензию управляющего PEF на Кайманах
Иностранная компания, оказывающая консультационные услуги и осуществляющая управление инвестициями, попадает под регулирование «Законом об инвестициях и ценных бумагах». Подобная деятельность подлежит лицензированию. Необходимо оформить лицензию консультанта на Кайманах или получить лицензию оператора PEF в CIMA.
Для получения документа в соответствии с актуальным законом(SIBA) необходимо подать заявление на старших должностных лиц или директора. У PEF должны быть функционеры – администратор, кастодиан, управляющий. Регистрация возможна, если PEF является структурой с высоким уровнем капитала или является опытным в рамках изложенных в SIB определений.
Стоит помнить, что частный фонд на Каймановых островах должен быть структурирован как механизм освобожденного типа. Предприятие не может вести коммерческие дела с населением Кайманов. Налоги с инвесторов фонда взимаются согласно местным ставкам в юрисдикции их налогового резидентства при репатриации туда выручки.
В 2014 году закон о ELP был пересмотрен и обновлен. В результате была введена упрощенная процедура роспуска, упрощен механизм передачи партнерских интересов и приема новых партнеров. Было внесено подтверждение, согласно которому ограниченные партнеры фонда не несут фидуциарных обязанностей.
PEF на Каймановых островах: что стоит учесть
Если планируется учреждение частного фонда на Кайманах, тогда стоит учесть требования AIFMD(Европейская Директива об управляющих фондами альтернативных инвестиций). Согласно ним, необходимо заключить соответствующие соглашения о сотрудничестве между европейским государством, в котором будет продаваться фонд, и CIMA. Также организации должны будут соблюдать требования по отчетности, правила ЕС о прямых инвестициях, правилах о раскрытии информации и изъятии активов.
Также стоит помнить, что на Каймановых островах введены режимы автоматического обмена информацией, а финансовые учреждения имеют определенные обязательства, касающиеся комплексной проверки.
В 2017 году на Кайманах было введено требование, касающееся реестра бенефициарных владельцев. Так, учредители обязаны заполнять, вести и хранить этот документ в зарегистрированном на Каймановых островах офисе.
В рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, Кайманы периодически совершенствуют свое законодательство, чтобы привести его в соответствие принятым стандартам. Регламент AML расширен и касается сегодня более широкого круга организаций. К тому же теперь необходимо назначать физических лиц сотрудниками по AML.
Грамотное совмещение строгих законодательных требований и прагматичного подхода к ведению коммерческой деятельности снискало Каймановым островам славу одной из лучших юрисдикций для основания фондов.
Если вы задумались об учреждении фонда прямых инвестиций (PEF) на Каймановых островах, тогда мы рекомендуем обратиться за консультацией к экспертам нашего портала. Они помогут вам на всех этапах процесса. Для получения предварительных консультаций обращайтесь через форму обратной связи на сайте или звоните по указанным номерам телефонов.
Какие виды фондов можно основать на Каймановых островах?
На сегодняшний день на Кайманах можно учредить такие виды фондов: регистрируемые, администрируемые, лицензированные, закрытые и освобожденные. Последние два варианта являлись до 2020 года нерегулируемыми. Сегодня же руководителям таких структур стоит проверять, не подлежат ли они регистрации в CIMA.
Какие компании должны получить лицензию оператора PEF в CIMA?
Если иностранная компания на Каймановых островах проводит управление инвестициями и оказывает услуги консультативного характера по этим вопросам, то ее деятельность подлежит лицензированию.
Почему стоит регистрировать фонд именно на Каймановых островах?
Подобное решение откроет перед учредителями массу перспектив: возможность вести бизнес в стабильной правовой системе, без ограничения на обороты ценных бумаг, возможность оптимизировать налоговую нагрузку и т.д. Каймановы острова сегодня – это настоящий деловой центр фондовых структур.
