Одним из интересных вопросов является управление бизнесом через траст или систему трастов. Причины создания такого механизма, могут быть различными, определим основные из них:
- Необходимость скрыть свое имя за структурой, чтобы избежать «лишнего» внимания к себе и своей семье, со стороны различных государственных, около государственных и совсем не государственных юридических и физических лиц.
- Необходимость создать четкие правила взаимоотношений с соинвесторами бизнеса, либо подготовить бизнес к расширению – привлечению сторонних инвесторов, или продажа своей доли в некоторой перспективе.
- Понимание того, бизнес после возникновения некоторых обстоятельств, может быть совсем не интересен наследникам, либо может быть пущен на ветер.
Одним из требований учредителя, для функционирования такого бизнеса, является активное участие в процессе самого учредителя траста и возможность контроля всех этапов работы.
Каким же образом это можно реализовать?
- Первоначально регистрируется траст, в котором учредитель выступает как протектор (контролер) за активами траста и распределением дохода среди бенефициаров. Данный контроль может быть прописан, как в полномочиях протектора, так и в скрытом «letter of wishes» (письме пожеланий). По выбору учредитель получает административные отчеты не реже 1 раза в год, если иное не прописано в трастовом соглашении.
- Активами траста указывается компания, которая создается для бизнеса, юрисдикция не имеет значения, потому что юридически, 100% акционером при регистрации этой компании выступает трастовая компания. Поэтому все дивидендные выплаты производятся на трасти, который распределяет их внутри траста, на прописанных бенефициаров. Естественно для ведения бизнеса, лучше конечным получателем дохода иметь не оффшорного трасти, а вполне европейского, например Кипр, который имеет множество соглашений с другими странами об избежании двойного налогообложения. Это так же актуально и для получения роялти и для лизинговых платежей и для получения процентов по вкладам.
- В созданной компании, как уже писалось выше, 100% акционером является юридическое лицо- трасти, владеющее ею в пользу бенефициаров по трасту. Так же трасти выступает корпоративным директором. В данном случае трасти не является «номинальным». Трасти выступает реальным и юридически полноправным собственником и директором с широкими полномочиями.
- Управляющим счетом и все взаимоотношения с банками берет на себя трастовая компания, при этом компания акционер (трасти) имеет право нанимать Операционных директоров — граждан любых стран и даже разрешать им открытие счетов в регионах, где будет вестись деятельность компании, при этом вторым подписантом всегда будет трасти, это необходимо для безопасности бизнеса.
По сути, трасти является корпоративным директором, который доверяет часть своих полномочий иным физическим лицам, регулярно, раз в год подтверждая полномочия через выпуск доверенностей.
- Операционный директор (он же учредитель траста) спокойно ведет свой бизнес, а бухгалтерию и аудит проводит трасти. Таким образом, не вмешиваясь в сущность бизнеса, трасти готов перехватить управление бизнесом в любой момент.
- Контроль осуществляется по следующим направлениям: учредитель траста = протектор траста = операционный директор бизнеса. Полностью контролируя бизнес процессы и выстраивая их собственник всегда может говорить, что бизнес не его, он только наёмный директор, что подтверждается документами.
Таким образом, контролируя бизнес, он юридически отводит от себя все подозрения во владении. Являясь протектором траста, он может контролировать распределение (инвестирование) свободных средств, при этом как учредитель давать рекомендации для таких инвестиций.
- В случае наступления негативных событий (смерть, потеря дееспособности, арест) Трасти берет всё управление на себя и может продавать бизнес по рыночной цене, или управлять им контролируя наёмных менеджеров. Эти действия изначально прописываются в дополнениях к трасту и могут корректироваться учредителем в процессе работы.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Особенно важно если на компаниях числятся некие активы, например недвижимость или движимое имущество (производственные линии, суда и т.п.).
Иногда задают вопрос, «а не будет ли трастовая компания активно лезть в бизнес, мешая ему?».
Дело в том, что у трастовой компании, есть и другие клиенты, и если она будет лезть ко всем в бизнес, она просто потеряет свой собственный бизнес. Невозможно быть экспертом во всех областях, поэтому трасти предпочитают не вмешиваться в бизнес процессы до наступления некоторых событий, а при их наступлении нанимают специалистов, контролируя их деятельность через свои механизмы.
Кроме этого, если учредителя траста не устраивает деятельность, он может поменять его на другого трасти, если это прописано в трасте. Фактически, трасти и учредитель создают между собой тандем, в котором их интересы совпадают на стадии заключения траста и остаются незыблемыми на весь срок действия траста. При этом закон о КИК не может быть применен к учредителю траста и операционному директору.
Стоимость такого бизнес траста, зависит от договоренностей, между трасти и учредителем, и от личности самого учредителя, и рисков, которые он приносит для трасти. Мне знаком один такой траст с годовой суммой выплат трасти примерно в 120 000 долларов.
За подробной консультацией обращайтесь по адресу info@offshore-pro.info.
