Британские Виргинские острова (БВО) продолжают увеличивать количество финансовых продуктов для привлечения международных инвестиций и поддержания репутации юрисдикции, как привлекательного финансового центра. Комиссия по предоставлению финансовых услуг БВО на основании Регламентирования о Ценных бумагах и Инвестиционном бизнесе от 2015 года (Регламентирование) представила два абсолютно новых типа фондов.
В соответствии с Регламентированием были представлены два новых фондовых продукта: «Инкубаторный Фонд (Incubator Fund)» и «Подтвержденный Фонд (Approved Fund)».
Инкубаторный Фонд, как продукт предоставит возможность для новых менеджеров создать послужной список, пожалуй, в пользу начального капитала, и кто желает сократить время выхода на рынок и размер связанных с этим расходов. В свою очередь менеджеры Подтвержденного Фонда будут больше нацелены на инвесторов, которые тесно связаны и имеют более частную природу, поэтому данный тип фондов будет более привлекателен для семейных офисов.
трасты и фонды
бесплатная консультация по
выбору юрисдикции и банка,
вопросам регистрации.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Регламентирование входит в силу начиная с 1 июня 2015 года.
Главные характеристики фондов на БВО
Инкубаторный Фонд на БВО
Данный тип фонда имеет следующие основные характеристики:
- Доступен для «сложных частных инвесторов», минимальные первоначальные инвестиций составляют 20 тыс. US$;
- Максимальный размер инвестиций может достигать 20 млн. US$;
- Максимальное количество инвесторов составляет 20 лиц.;
- Фонд соответствующий представленным выше критериям (20-20-20), может оперировать сроком до 2 лет (может быть продлен еще на 1 год) до момента трансформации фонда в более сложную структуру, как Подтверждённый фонд, частный или профессиональный фонд или осуществить процесс ликвидации.
- Отсутствует требование о назначении чиновников (т.е. администратора, хранителя или менеджера), но нет требования к назначению аудитора.
- Отсутствует требование к меморандуму – предполагается замена краткосрочным списком предупреждений относительно инвестора.
- Упрощенный процесс утверждения/ процесса лицензирования фонда для начала бизнеса в течении двух рабочих дней после получения заявления Комиссией Финансовых Услуг БВО.
Подтвержденный Фонд на БВО
Данный фонд похож на частный фонд, который предлагается на БВО, однако Подтвержденный Фонд меньше регулируется, а также обладает следующими характеристиками:
- Максимальное количество инвесторов составляет 20 лиц;
- Отсутствует порог минимального размера инвестиций;
- Максимальный размер инвестиций может достигать 100 млн. US$;
- Отсутствует максимальный срок работы фонда, однако если количество инвесторов превышает 20 или размер максимального количества инвестиций в течении 2 месяцев подряд превышает разрешенный, а также нет планов по уменьшению в течении 7 дней, необходимо осуществить трансформацию фонда в более сложный фондовый продукт, такой как частный или профессиональный фонд, или осуществить ликвидацию фонда.
- Необходимо назначение администратора, но нет требований касательно назначения хранителя, менеджера или аудитора.
- Отсутствует требование к меморандуму – предполагается замена краткосрочным списком предупреждений относительно инвестора.
- Упрощенный процесс утверждения/ процесса лицензирования фонда для начала бизнеса в течении двух рабочих дней после получения заявления Комиссией Финансовых Услуг БВО.
Текущие обязательства
Оба типа фондов имеют текущие обязательства, однако они не настолько обременяющие по сравнению с текущими обязательствами ранее принятых фондов на БВО. Более детально с основными текущими обязательствами Инкубаторного и Подтвержденного Фондов можете ознакомиться ниже:
- На ежегодной основе необходимо подавать финансовый отчет без аудиторской проверки в Комиссию Финансовых Услуг БВО.
- Для Инкубаторного фонда – необходимо подавать также полугодовой оборот до 31 июля и 1 января указывая детали на 30 июня и 31 декабря в Комиссию Финансовых Услуг БВО: (a) количество инвесторов, (б) общий объем инвестиций, (в) совокупные подписки, (г) совокупные выплаченные погашения (д) стоимость чистых активов фонда, и (е) сведения о каких-либо существенных жалобах инвесторов. Оборот на 31 января также должен указывать, что фонд не нарушает требований Регламентирования.
- Для Подтвержденного Фонда – необходимо подавать ежегодный оборот до 31 января, указывая детали в Комиссию Финансовых Услуг БВО: (a) что фонд не нарушает требований Регламентирования; (б) сведения о каких-либо существенных жалобах инвесторов; (в) 31 декабря, крайний срок для подачи данных о количестве инвесторов, объеме инвестиций, совокупных подписках и совокупных погашениях выплаченных инвесторам, и (г) нетто стоимость активов фонда.
- В обеих случаях фонд должен иметь двух директоров (один физическое лицо);
- Должен быть авторизированный представитель;
- Необходимо оплачивать ежегодный сбор за продление фонда;
- В течении 14 дней необходимо сообщить в Комиссию Финансовых Услуг БВО о любых изменениях в информации предоставленной на момент подтверждения заявки, или касательно любого вопроса, который может иметь материальное воздействие на фонд.
- Если размер инвесторов превысит разрешенное количество, или совокупные инвестиции в течении периода сроком до 2 месяцев подряд, необходимо уведомить об этом Комиссию Финансовых Услуг БВО в течении 7 дней по факту и подать заявление на трансформацию фонда в частный, профессиональный или подтвержденный фонд (в случае Инкубационного фонда) или подать на ликвидацию фонда.
Трансформация Инкубационного фонда
Инкубационные фонды могут продолжать свою деятельность разрешенные два года, после чего в соответствии с Регламентированием необходимо подать заявку в Комиссию Финансовых Услуг БВО, как минимум за 2 месяца до окончания 2-х летнего срока существования фонда, для трансформации Инкубационного фонда в частный, профессиональный или Подтвержденный фонд.
Запуск двух новых типов фондов на БВО доказывает неугасаемое желание поддержать привлекательность БВО, как финансового цента в нелегкие для юрисдикции времена. Не смотря на стремительное развитие процесса деоффшоризации в все потенциальные риски, которые возникают при сотрудничестве с БВО, нельзя недооценить старание правительства поддержать репутацию юрисдикции и удержать необходимый уровень инвесторов на БВО, для дальнейшего беспроблемного существования и процветания юрисдикции.
Если вас заинтересовала возможность учреждения Инкубационного или Подтвержденного фонда на БВО, обращайтесь к нам по прямому контакту info@offshore-pro.info.
Регистрация Траста и Частной Трастовой Компании на Британских Виргинских Островах
Регистрация бизнес компании на Британских Виргинских Островах (BVI BC)
