Основные проблемы некорректного завещания и способы их избежать

В западном мире использование завещания для защиты активов уже давно стало нормой. При чем документально оформляют свою последнюю волю не только пожилые люди, но и достаточно молодые. В России же и большинстве стран СНГ эта темы многими просто избегается. Это приводит к непониманию функционала завещания и заблуждениям относительно прав собственников распоряжаться своими активами. В этой статье разберемся с основными проблемами некорректного завещания и способах избежать проблем в вопросах наследования.

Основные проблемы

Некорректно составленное завещание без полного и тщательного анализа всех активов, а также возможных правовых последствий может привести к следующим проблемам:

• Возможность оспаривания завещания в суде, что может привести к неисполнению последней воли наследователя и полному или частичному изменению порядка наследования.
• Наследники не смогут вступить в свои права до истечения 6 месяцев, что приведет к потере контроля над бизнесом.
• Наследники могут оказаться в неравных правах при различных типах наследуемых активов, что приведет к их налоговым рискам.
• Возможная потеря наследуемых активов при неправильной их оценке в процессе составления завещания.

Это лишь основные проблемы, которые можно избежать, используя несколько правовых инструментов. Далее подробнее разберем, как можно обезопасить своих наследников и активы в процессе наследования. 

Как избежать проблем с завещанием

Чтобы исключить различные трудности и защитить свои активы в процессе наследования, можно воспользоваться несколькими инструментами.

Меморандум наследователя

Избежать основных проблем некорректного завещания можно путем предварительного составления «Меморандума наследователя». В данном документе содержится следующая информация:

• Допустимость передачи по завещанию каждого актива.
• Правовые и налоговые риски.
• Порядок наследования и распределения активов в соответствии с действующим законодательством.
• Возможность составления завещания в соответствии с желанием наследователя и рекомендуемые корректировки.

На основе меморандума составляется оптимальное завещание, которое позволяет учесть волю наследователя и избежать проблем для наследников.  

Семейный траст

Семейный траст – это тип договорных отношений с передачей имущества в доверительное управление на определенных условиях. Его структура предполагает наличие учредителя, трасти (доверительного управляющего) и бенефициаров. Особенностью семейных трастов является то, что в качестве выгодоприобретателей выступают ближайшие родственники учредителя.

Создание семейного траста позволяет существенно расширить возможности в вопросах наследования:

• Упрощение процесса наследия.

Использование семейных трастов позволяет избежать споров при наследстве и освободиться от уплаты налога на наследство. Кроме того, такая форма защиты капиталов удобна при владении трудно разделимыми между несколькими наследниками активами. Например, если в трастовое имущество входят коллекции и разнородные по множествам критерий активы. 

• Защита бизнеса.

Передача бизнеса и активов в траст открывает наследникам доступ к ним без необходимости соблюдения 6-месячного срока вступления в наследство. А следовательно, позволяет сохранить контроль над бизнесом и активами.

• Введение условий получения наследства.

Российским законодательство не предусмотрена постановка условий передачи активов наследнику. Механизм трастов же такую возможность дает. С этой целью в трастовые соглашения включают условия передачи права собственности на завещанные активы: окончание ВУЗа, достижение совершеннолетия, вступление в брак и т.д.

• Защита активов от растраты.

Зачастую трасты создаются, чтобы предотвратить потерю семейного капитала. Как правило, в данном случае бенефициары не могут полноценно оценивать инвестиционные риски в силу малолетнего возраста, отсутствия должной квалификации или опыта. Функционал траста позволяет устанавливать условия наследования и назначать ренту.

• Конфиденциальность.

Это преимущество трастов тесно связано с вопросами наследства. Дело в том, что во многих юрисдикциях после смерти завещателя информация о содержании его последней воли и имена новых владельцев недвижимости становятся публично доступными. Имена же учредителей и бенефициаров траста, как правило, разглашению не подлежат. 

• Защита активов от кредиторов.

Многие деловые люди используют семейные трасты, чтобы защитить семейные активы от кредиторов, связанных с ведением ими бизнеса. Благодаря переводу имущества на имя траста, учредитель фактически теряет право собственности на него. Это же преимущество часто использую при желании защитить свое имущество от посягательств бывших супругов учредителя или бенефициаров. Перевод активов в траст до заключения брака помогает исключить его из совместно нажитого имущества, а значит и деления его в случае развода или смерти. 

Стоит отметить, что в настоящее время в законодательство России не предполагает существование трастов, в том числе и семейных. Тем не менее с 1 марта 2022 года в РФ вступили в силу новые статьи ГК, которые ввели понятие «личных фондов» и определили правила их управления. Данные юридические формы являются аналогом семейных трастов.

Если у вас возникли вопросы или вы сомневаетесь, отвечает ли институт семейного траста всем вашим интересам, обратитесь за бесплатной консультацией к специалистам портала International Wealth. Для этого заполните форму, приведенную ниже. 

Консультации и помощь

В России не принято заблаговременно задумываться о завещании и защите интересов наследников даже среди состоятельных людей. В результате это нередко приводит к неразберихе в правах наследования и длительным судебным тяжбам между наследниками. Избежать этого можно путем корректно составленного завещания или создания семейного траста.

Какой из вариантов оптимально подойдет для защиты активов вашей семье и интересов наследников? Ответ на этот вопрос зависит от вашей индивидуальной ситуации, пожеланий и возможностей.

Международные эксперты портала International Wealth готовы внимательно, но деликатно изучить особенности положения вашей семье, учесть все пожелания и подобрать оптимальное решение, отвечающее всем вашим требованиям и задачам. Команда наших высококвалифицированных юристов готовы оказать содействие в подготовке необходимых документов, открытии траста и сопровождении на протяжении всего процесса. 

Интересующие вас вопросы по теме завещания и наследования вы можете отправить нашим экспертам на почту: info@offshore-pro.info.